中金沪深300指数增强型发起式证券投资<br />    基金<br />    2025年年度报告<br />    2025年12月31日<br />    基金管理人：中金基金管理有限公司<br />    基金托管人：中国工商银行股份有限公司<br />    送出日期：2026年3月31日中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    §1重要提示及目录<br />    1.1重要提示<br />    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。<br />    基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2026年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。<br />    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。<br />    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。<br />    本报告中的财务资料经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。<br />    本报告期自2025年1月1日起至2025年12月31日止。<br />    第2页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    1.2目录<br />    §1重要提示及目录.............................................2<br />    1.1重要提示...............................................2<br />    1.2目录.................................................3<br />    §2基金简介................................................5<br />    2.1基金基本情况.............................................5<br />    2.2基金产品说明.............................................5<br />    2.3基金管理人和基金托管人........................................5<br />    2.4信息披露方式.............................................6<br />    2.5其他相关资料.............................................6<br />    §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6<br />    3.1主要会计数据和财务指标........................................6<br />    3.2基金净值表现.............................................8<br />    3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11<br />    §4管理人报告..............................................11<br />    4.1基金管理人及基金经理情况......................................11<br />    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12<br />    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12<br />    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13<br />    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14<br />    4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14<br />    4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15<br />    4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15<br />    4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................15<br />    §5托管人报告..............................................15<br />    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15<br />    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....16<br />    5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............16<br />    §6审计报告...............................................16<br />    6.1审计报告基本信息..........................................16<br />    6.2审计报告的基本内容.........................................16<br />    §7年度财务报表.............................................18<br />    7.1资产负债表.............................................18<br />    7.2利润表...............................................19<br />    7.3净资产变动表............................................21<br />    7.4报表附注..............................................23<br />    §8投资组合报告.............................................60<br />    8.1期末基金资产组合情况........................................60<br />    8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................60<br />    第3页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................62<br />    8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................72<br />    8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................76<br />    8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............76<br />    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........76<br />    8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........76<br />    8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............76<br />    8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................76<br />    8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................76<br />    8.12投资组合报告附注.........................................77<br />    §9基金份额持有人信息..........................................78<br />    9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................78<br />    9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................78<br />    9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................78<br />    9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情<br />    况....................................................79<br />    9.5发起式基金发起资金持有份额情况...................................79<br />    §10开放式基金份额变动.........................................79<br />    §11重大事件揭示............................................79<br />    11.1基金份额持有人大会决议......................................79<br />    11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................79<br />    11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................80<br />    11.4基金投资策略的改变........................................80<br />    11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................80<br />    11.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况..........................80<br />    11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................80<br />    11.8其他重大事件...........................................82<br />    §12影响投资者决策的其他重要信息....................................83<br />    12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................83<br />    12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................83<br />    §13备查文件目录............................................83<br />    13.1备查文件目录...........................................83<br />    13.2存放地点.............................................84<br />    13.3查阅方式.............................................84<br />    第4页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    §2基金简介<br />    2.1基金基本情况<br />    基金名称中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金简称中金沪深300指数增强基金主代码003015基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年7月22日基金管理人中金基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司<br />    报告期末基金份674475229.96份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基<br />    中金沪深 300指数增强 A 中金沪深 300指数增强 C 中金沪深 300指数增强 Y金简称下属分级基金的交<br />    003015003579025936<br />    易代码报告期末下属分级<br />    489760231.17份184678979.44份36019.35份<br />    基金的份额总额<br />    2.2基金产品说明<br />    投资目标本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对沪深300指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过<br />    0.5%，年化跟踪误差不超过8.0%。<br />    投资策略本基金股票投资主要策略为标的指数投资策略，通过复制目标股票指数作为基本投资组合，然后通过量化增强策略考虑基本面与技术面等多种因素，找出具有相对于标的指数超额收益的相关量化因子，并根据因子对应的股票权重调整基本投资组合，最后对投资组合进行跟踪误差以及交易成本等相关优化，力争在控制风险的基础上实现超越目标指数的相对收益。具体包括：1、资产配置策略；2、股票投资策略；3、存托凭证投资策略；4、债券投资策略；5、股指期货投资策略；6、参与转融通证券出借业务投资策略。详见《中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金合同》。<br />    业绩比较基准沪深300指数收益率×95%＋银行活期存款利率（税后）×5%<br />    风险收益特征本基金是一只股票指数增强型发起式证券投资基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。<br />    2.3基金管理人和基金托管人<br />    项目基金管理人基金托管人名称中金基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露姓名席晓峰郭明<br />    负责人联系电话010-63211122010-66105799<br />    第5页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    电子邮箱 xxpl@ciccfund.com custody@icbc.com.cn<br />    客户服务电话400-868-116695588<br />    传真010-66159121010-66105798注册地址北京市朝阳区建国门外大街1号北京市西城区复兴门内大街55国贸写字楼2座26层05室号办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号北京市西城区复兴门内大街55<br />    国贸大厦 B座 43层 号邮政编码100004100140法定代表人李金泽廖林<br />    2.4信息披露方式<br />    本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》<br />    登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.ciccfund.com/基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所<br />    2.5其他相关资料<br />    项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼会计师事务所殊普通合伙）8层<br />    北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 B座注册登记机构中金基金管理有限公司<br />    43层<br />    §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况<br />    3.1主要会计数据和财务指标<br />    金额单位：人民币元<br />    2025年<br />    11月19日-<br />    2025年2024年2023年<br />    2025年<br />    3.1.112月31<br />    期间数日据和指中金沪中金沪中金沪中金沪中金沪中金沪中金沪中金沪中金沪标深300深300深300深300深300深300深300深300深300指数增指数增指数增指数增指数增指数增指数增指数增指数增<br />    强 A 强 C 强 Y 强 A 强 C 强 Y 强 A 强 C 强 Y<br />    本期已12146491378145173321-9935-5447<br />    实现收7979.467.2808.25104.1085.1-925.9027.2-益9469231<br />    14697679761081812687-2236-1119<br />    本期利<br />    1202.698.6639.534603.9234.-9512.1664.-<br />    润<br />    43484080987<br />    加权平0.31990.34390.05940.34480.4299--0.151-0.190-<br />    第6页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告均基金60份额本期利润本期加<br />    权平均-12.22<br />    17.99%19.26%2.93%22.17%27.52%--9.78%-<br />    净值利%润率本期基金份额<br />    22.35%21.88%2.60%16.39%15.92%--6.62%-6.99%-<br />    净值增长率<br />    3.1.2<br />    期末数<br />    2025年末2024年末2023年末<br />    据和指标期末可396521490525759109516210729772<br />    29193<br />    供分配7311.6117.8090.7170.-511.0945.2-.57利润1696182403期末可供分配<br />    0.80960.80710.81050.52580.5299-0.38470.3943-<br />    基金份额利润期末基10003771881783346372315510913<br />    73594<br />    金资产242962207.4255.3142.-0402.8728.-.41<br />    净值8.172729778841期末基<br />    金份额2.04232.04242.04321.66921.6758-1.43421.4456-净值<br />    3.1.3<br />    累计期2025年末2024年末2023年末末指标基金份<br />    额累计104.23<br />    91.92%2.60%66.92%57.47%-43.42%35.84%-<br />    净值增%长率<br />    注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣<br />    除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；<br />    2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际<br />    收益水平要低于所列数字；<br />    3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分孰低数；<br />    4、本基金自 2025年 11 月 5 日起增设 Y 类基金份额，自 2025年 11月 19日起 Y类基金份额<br />    第7页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告存在有效份额。<br />    3.2基金净值表现<br />    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较<br />    中金沪深 300指数增强 A份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基<br />    阶段长率标准差准收益率标*－**－*<br />    长率*准收益率*<br />    *准差*<br />    过去三个月1.59%0.91%-0.20%0.90%1.79%0.01%<br />    过去六个月19.90%0.86%16.72%0.86%3.18%0.00%<br />    过去一年22.35%0.91%16.79%0.91%5.56%0.00%<br />    过去三年32.97%0.98%18.82%1.02%14.15%-0.04%<br />    过去五年5.45%1.06%-10.22%1.08%15.67%-0.02%自基金合同<br />    104.23%1.07%41.11%1.09%63.12%-0.02%<br />    生效起至今<br />    中金沪深 300指数增强 C份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基<br />    阶段长率标准差准收益率标*－**－*<br />    长率*准收益率*<br />    *准差*<br />    过去三个月1.49%0.91%-0.20%0.90%1.69%0.01%<br />    过去六个月19.66%0.86%16.72%0.86%2.94%0.00%<br />    过去一年21.88%0.91%16.79%0.91%5.09%0.00%<br />    过去三年31.40%0.98%18.82%1.02%12.58%-0.04%<br />    过去五年3.38%1.06%-10.22%1.08%13.60%-0.02%自基金合同<br />    91.92%1.08%30.36%1.11%61.56%-0.03%<br />    生效起至今<br />    中金沪深 300指数增强 Y份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基<br />    阶段长率标准差准收益率标*－**－*<br />    长率*准收益率*<br />    *准差*<br />    自基金合同2.60%0.79%1.29%0.77%1.31%0.02%<br />    第8页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告生效起至今<br />    3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准<br />    收益率变动的比较<br />    第9页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    注：本基金于 2025年 11 月 5 日增设中金沪深 300指数增强型发起式证券投资基金 Y 类份额，自<br />    2025年 11月 19日起 Y类基金份额存在有效份额。<br />    3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较<br />    第10页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    3.3过去三年基金的利润分配情况<br />    根据基金相关法律法规和基金合同的要求，结合本基金实际运作情况，自成立以来本基金未进行收益分配。<br />    §4管理人报告<br />    4.1基金管理人及基金经理情况<br />    4.1.1基金管理人及其管理基金的经验<br />    中金基金管理有限公司（简称“中金基金”、“公司”）成立于2014年2月，由中国国际金融股份有限公司（简称“中金公司”）作为全资股东，是首家通过发起设立方式由单一股东持股的基<br />    第11页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告金公司，注册资本9亿元人民币。母公司中金公司致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金充分发挥母公司品牌及资源优势，持续增强公司整体竞争实力。中金基金注册地址为北京市朝阳区建国门外大街1号国贸写字楼2座26层05室，办公地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸大厦 B座 43层。<br />    截至2025年12月31日，公司共管理71只公募基金，证券投资基金管理规模2566.08亿元。<br />    4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介<br />    任本基金的基金经理<br />    姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期<br />    本基金基耿帅军先生，理学硕士。历任国泰君安证金经理、券股份有限公司金融工程分析师；中信证<br />    2020年<br />    耿帅中金基金券股份有限公司研究部副总裁、金融工程<br />    10月29-14年<br />    军管理有限分析师；中国国际金融股份有限公司研究日<br />    公司副总部执行总经理、金融工程分析师。现任中经理金基金管理有限公司副总经理、基金经理。<br />    王阳峰先生，理学硕士。历任泰达宏利基王阳本基金基2022年1金管理有限公司金融工程部投资经理；嘉<br />    -12年峰金经理月14日实基金管理有限公司投资经理。现任中金基金管理有限公司量化指数部基金经理。<br />    注：1、上述任职日期、离任日期根据本基金管理人作出决定确定的任免日期填写；担任新成立基<br />    金基金经理的，任职日期为基金合同生效日。<br />    2、本基金无基金经理助理。<br />    3、证券从业的含义遵从行业协会相关规定。<br />    4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况<br />    本基金本报告期不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形。<br />    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明<br />    本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。<br />    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明<br />    4.3.1公平交易制度和控制方法<br />    本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办<br />    第12页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）的规定，制定了《中金基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或<br />    通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资<br />    建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。<br />    同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。<br />    4.3.2公平交易制度的执行情况本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。<br />    本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。<br />    4.3.3异常交易行为的专项说明<br />    报告期内未发现本基金存在异常交易行为。<br />    本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的5%。<br />    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明<br />    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析<br />    2025 年，在外部环境更加复杂多变的情况下，国内宏观经济平稳运行。增长方面，全年 GDP<br />    同比增长5.0%，圆满完成年度既定增长目标；分季度看，经济增速整体呈现稳步回落态势；分类别看，国内消费市场稳步扩张，固定资产投资结构深度调整，出口受益于结构与布局优化展现更强竞争力。物价方面，居民消费价格总体平稳；全年 CPI 与上年持平，扣除食品和能源价格后的核心 CPI 上涨 0.7%，涨幅比上年扩大 0.2 个百分点；全年 PPI 比上年下降 2.6%。海外方面，主要经济体增长继续分化，美国经济整体展现较强韧性，欧元区与日本等地区经济增长动能偏弱；全球产业链重构、贸易格局调整等持续扰动经济复苏节奏，不确定性风险依然突出。<br />    在政策支持与产业升级双轮驱动下，2025 年 A 股市场表现强劲，市场风险偏好维持高位，交投活跃度显著提升，主要宽基指数全线收涨。全年来看，沪深300、中证500、中证1000、科创<br />    50、创业板指等核心指数分别实现17.66%、30.39%、27.49%、35.92%、49.57%的年度涨幅。风<br />    格表现较为分化，高增长、高景气、小市值等风格表现占优，低波动、低估值等风格整体偏弱。<br />    第13页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    行业表现差距明显，有色金属、通信、电子、国防军工、机械板块涨幅居前，商贸零售、交通运输、房地产、煤炭、食品饮料板块表现相对靠后。<br />    在报告期内，本组合严格遵守基金合同的约定，基于深入的研究和完备的风控流程进行组合管理，在严格控制组合偏离度的基础上，利用量化选股策略精选个股，在控制组合跟踪误差的同时增强基金阿尔法收益。<br />    未来将继续努力开发和改进选股策略，在遵守合同和法律法规的前提下管理组合，争取在超额收益方面有更好的表现。在组合管理过程中，我们将更加注重在不确定性中寻找相对确定性，坚持系统化投资理念，坚守投资规则和纪律，加强策略跟踪和归因，继续努力开发和改进选股策略，不断储备具备长期风险溢价的投资策略，并基于策略特点动态调整各类风险溢价的配置结构，努力为投资人获取长期稳健超额收益。<br />    4.4.2报告期内基金的业绩表现<br />    截至本报告期末中金沪深 300指数增强 A基金份额净值为 2.0423元，本报告期基金份额净值增长率为 22.35%，同期业绩基准收益率为 16.79%；中金沪深 300指数增强 C基金份额净值为 2.0424元，本报告期基金份额净值增长率为21.88%，同期业绩基准收益率为16.79%；中金沪深300指数增强 Y基金份额净值为 2.0432元，本报告期基金份额净值增长率为 2.60%，同期业绩基准收益率为1.29%。<br />    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望<br />    展望未来，面对越发复杂多变的国际形势，中国经济高质量发展的关键在于“办好自己的事”。<br />    “十五五”开局之年，宏观经济有望延续复苏态势，新旧动能转换或将持续推进，供需格局有机会进一步改善。围绕“十五五规划”，科技突破与扩大内需的叙事或将向更深更广的领域延伸，并有望在权益市场定价中得到进一步体现。我们将把更多精力放在具备长期价值的研究主题上，以高质量研究来赋能投资管理工作。<br />    4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况<br />    报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和内部稽核工作，强化制度完善及对制度执行情况的监督检查，相关主要工作如下：<br />    1）紧密跟踪及落实法律法规、自律规则及监管要求，不断完善基金运作管理内部制度建设，促进依法合规展业。2）研究、投资交易方面，围绕内幕交易、利用未公开信息交易等重点防范的违法违规行为和各项最新监管要求，开展合规培训，进一步提高员工合规守法意识。3）营销与销售方面，持续对基金宣传推介材料、销售协议等材料文件进行合规审查，定期开展投资者适当性培训及销售业务专项培训，加强销售行为管理。4）基金运作保障方面，持续为注册登记、基金会<br />    第14页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告计、资金清算等业务提供合规咨询，适时开展合规检查，为基金运营安全提供法律合规支持。5）信息披露方面，督促落实信息披露相关法规要求，促进各项信息披露工作依法合规开展。6）以《季度监察稽核项目表》为基础，对基金的投资、研究、交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查，同时有重点地开展定期不定期的合规检查、内部稽核，促进公司合规运作。<br />    报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，内部控制和风险防范措施不断完善，坚持维护基金份额持有人合法权益。本基金管理人将继续合规运作、防范和控制风险、保障基金份额持有人利益，提高监察稽核工作的有效性。<br />    4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明<br />    报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《资产管理产品相关会计处理规定》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。<br />    基金管理人建立并执行基金估值相关管理制度，设置估值委员会研究、指导基金估值业务。<br />    各估值委员会委员和基金会计均具有相关工作经历和专业胜任能力。参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种的估值数据。<br />    4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明<br />    根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同中对基金利润分配<br />    原则的约定，本报告期内未实施利润分配。<br />    4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明<br />    本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。<br />    §5托管人报告<br />    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明<br />    本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。<br />    第15页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明<br />    本报告期内，本基金的管理人——中金基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。<br />    5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见<br />    本托管人依法对中金基金管理有限公司编制和披露的本基金2025年年度报告中财务指标、净<br />    值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。<br />    §6审计报告<br />    6.1审计报告基本信息<br />    财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2606621号<br />    6.2审计报告的基本内容<br />    审计报告标题审计报告中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金全体基金份额审计报告收件人持有人我们审计了后附的中金沪深300指数增强型发起式证券投资<br />    基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2025年12月31日的资产负债表，2025年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。<br />    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共审计意见和国财政部颁布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操<br />    作的规定编制，公允反映了该基金2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和净资产变动情况。<br />    我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。<br />    按照中国注册会计师职业道德守则和《中国注册会计师独立形成审计意见的基础性准则第1号——财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》中适用于公众利益实体财务报表审计业务的独立性要求，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。<br />    强调事项-<br />    其他事项-<br />    第16页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告该基金管理人中金基金管理有限公司(以下简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括该基金2025年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。<br />    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。<br />    其他信息<br />    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。<br />    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。<br />    该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及财务报表附注<br />    7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发<br />    布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务管理层和治理层对财务报表的责报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。<br />    任在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。<br />    该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。<br />    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导<br />    致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。<br />    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：<br />    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适注册会计师对财务报表审计的责<br />    当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉任<br />    及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。<br />    (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。<br />    (3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。<br />    (4)对该基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审<br />    第17页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表<br />    中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。<br />    (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与该基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等<br />    事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。<br />    会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名左艳霞王思晓会计师事务所的地址中国北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8楼审计报告日期2026年3月27日<br />    §7年度财务报表<br />    7.1资产负债表<br />    会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金<br />    报告截止日：2025年12月31日<br />    单位：人民币元本期末上年度末资产附注号<br />    2025年12月31日2024年12月31日<br />    资产：<br />    货币资金7.4.7.114474983.815604257.64<br />    结算备付金3070321.725020200.63<br />    存出保证金203170.57460373.43<br />    交易性金融资产7.4.7.21371114176.721159646885.56<br />    其中：股票投资1295367649.081095097652.87<br />    基金投资--<br />    债券投资75746527.6464549232.69<br />    资产支持证券投资--<br />    贵金属投资--<br />    其他投资--<br />    衍生金融资产7.4.7.3--<br />    买入返售金融资产7.4.7.4--<br />    债权投资7.4.7.5--<br />    其中：债券投资--<br />    资产支持证券投资--<br />    其他投资--<br />    其他债权投资7.4.7.6--<br />    其他权益工具投资7.4.7.7--<br />    应收清算款38217612.5529266325.53<br />    应收股利--<br />    第18页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    应收申购款6054799.216648895.36<br />    递延所得税资产--<br />    其他资产7.4.7.8--<br />    资产总计1433135064.581206646938.15本期末上年度末负债和净资产附注号<br />    2025年12月31日2024年12月31日<br />    负债：<br />    短期借款--<br />    交易性金融负债--<br />    衍生金融负债7.4.7.3--<br />    卖出回购金融资产款5199635.0715999422.86<br />    应付清算款--<br />    应付赎回款49060721.1524495351.24<br />    应付管理人报酬563687.06576018.74<br />    应付托管费169106.12172805.63<br />    应付销售服务费146785.47179933.39<br />    应付投资顾问费--<br />    应交税费35.17-<br />    应付利润--<br />    递延所得税负债--<br />    其他负债7.4.7.9496324.691016008.23<br />    负债合计55636294.7342439540.09<br />    净资产：<br />    实收基金7.4.7.10674475229.96696639217.77<br />    其他综合收益7.4.7.11--<br />    未分配利润7.4.7.12703023539.89467568180.29<br />    净资产合计1377498769.851164207398.06<br />    负债和净资产总计1433135064.581206646938.15<br />    注： 报告截止日 2025年 12月 31日，中金沪深 300指数增强 A的基金份额净值为 2.0423元，期末份额总额为 489760231.17 份；中金沪深 300指数增强 C的基金份额净值为 2.0424 元，期末份额总额为 184678979.44 份；中金沪深 300 指数增强 Y 的基金份额净值为 2.0432 元，期末份额总额为36019.35份。基金份额总额674475229.96份。<br />    7.2利润表<br />    会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金<br />    本报告期：2025年1月1日至2025年12月31日<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2025年1月1日至20252024年1月1日至2024年12月31日年12月31日<br />    一、营业总收入224360117.65243540390.16<br />    第19页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    1.利息收入75643.70143436.70<br />    其中：存款利息收入7.4.7.1375643.70143436.70<br />    债券利息收入--资产支持证券利息<br />    --收入买入返售金融资产<br />    --收入<br />    其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”<br />    179526940.16162782753.21<br />    填列）<br />    其中：股票投资收益7.4.7.14149950588.18135561286.84<br />    基金投资收益--<br />    债券投资收益7.4.7.15748429.22880280.46资产支持证券投资<br />    7.4.7.16--<br />    收益<br />    贵金属投资收益7.4.7.17--<br />    衍生工具收益7.4.7.18-305616.41<br />    股利收益7.4.7.1928827922.7626035569.50以摊余成本计量的<br />    金融资产终止确认产生的--收益<br />    其他投资收益--3.公允价值变动收益（损<br />    7.4.7.2044342285.1580291648.61失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”<br />    7.4.7.21415248.64322551.64号填列）<br />    减：二、营业总支出9411577.058476552.24<br />    1．管理人报酬7.4.10.2.15844447.764754875.16<br />    其中：暂估管理人报酬--<br />    2．托管费7.4.10.2.21753334.251426462.60<br />    3．销售服务费7.4.10.2.31407107.061849029.25<br />    4．投资顾问费--<br />    5．利息支出169576.04118296.05<br />    其中：卖出回购金融资产<br />    169576.04118296.05<br />    支出<br />    6．信用减值损失7.4.7.22--<br />    7．税金及附加3.771181.71<br />    8．其他费用7.4.7.23237108.17326707.47三、利润总额（亏损总额<br />    214948540.60235063837.92以“-”号填列）<br />    减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”214948540.60235063837.92<br />    第20页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告号填列）<br />    五、其他综合收益的税后<br />    --净额<br />    六、综合收益总额214948540.60235063837.92<br />    7.3净资产变动表<br />    会计主体：中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金<br />    本报告期：2025年1月1日至2025年12月31日<br />    单位：人民币元本期项目2025年1月1日至2025年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计<br />    一、上期期末净1164207398.0<br />    696639217.77-467568180.29<br />    资产6<br />    加：会计政策变<br />    ----更前期差错更<br />    ----正<br />    其他----<br />    二、本期期初净1164207398.0<br />    696639217.77-467568180.29<br />    资产6<br />    三、本期增减变<br />    动额（减少以“-”-22163987.81-235455359.60213291371.79号填列）<br />    （一）、综合收益<br />    --214948540.60214948540.60总额<br />    （二）、本期基金份额交易产生的<br />    净资产变动数-22163987.81-20506819.00-1657168.81<br />    （净资产减少以“-”号填列）<br />    其中：1.基金申1227372018.2211819625.0<br />    -984447606.64购款393<br />    2.基金赎-1249536006-963940787.6-2213476793.<br />    -<br />    回款.20484<br />    （三）、本期向基金份额持有人分<br />    ----配利润产生的净资产变动（净资<br />    第21页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    产减少以“-”号<br />    填列）<br />    （四）、其他综合<br />    收益结转留存收----益<br />    四、本期期末净1377498769.8<br />    674475229.96-703023539.89<br />    资产5上年度可比期间项目2024年1月1日至2024年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计<br />    一、上期期末净<br />    236950528.44-103738602.85340689131.29<br />    资产<br />    加：会计政策变<br />    ----更前期差错更<br />    ----正<br />    其他----<br />    二、本期期初净<br />    236950528.44-103738602.85340689131.29<br />    资产<br />    三、本期增减变<br />    动额（减少以“-”459688689.33-363829577.44823518266.77号填列）<br />    （一）、综合收益<br />    --235063837.92235063837.92总额<br />    （二）、本期基金份额交易产生的<br />    净资产变动数459688689.33-128765739.52588454428.85<br />    （净资产减少以“-”号填列）<br />    其中：1.基金申1395571634.2114300703.2<br />    -718729068.78购款475<br />    2.基金赎-935882945.1-589963329.2-1525846274.<br />    -回款4640<br />    （三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净<br />    ----资产变动（净资产减少以“-”号<br />    填列）<br />    （四）、其他综合<br />    ----收益结转留存收<br />    第22页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告益<br />    四、本期期末净1164207398.0<br />    696639217.77-467568180.29<br />    资产6报表附注为财务报表的组成部分。<br />    本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：<br />    宗喆-白娜基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人<br />    7.4报表附注<br />    7.4.1基金基本情况<br />    中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)依据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)于2016年7月5日证监许可[2016]1516号《关于准予中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司(以下简称“中金基金”)依照《中华人民共和国证券投资基金法》及配套规则和《中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金份额发售公告》公开募集。本基金为契约型开放式指数型基金，存续期限为不定期。本基金的管理人为中金基金，托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)。<br />    本基金通过中金基金直销中心、中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)及中国<br />    中金财富证券有限公司(以下简称“中金财富证券”)公开发售，募集期为2016年7月18日。经向中国证监会备案，《中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)于2016年7月22日正式生效，合同生效日基金实收份额为10001300.00份，发行价格为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具验资报告。<br />    根据基金合同和《中金基金管理有限公司关于中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金增设 Y类基金份额并相应修改法律文件的公告》，本基金于 2025年 11月 5日起增设 Y类份额（基金代码：025936），在本次基金份额增设完成后，本基金原有 A类基金份额（基金代码：003015）、C 类基金份额（基金代码：003579）的份额类别名称及各项业务规则保持不变。通过非个人养老金资金账户投资，在投资者申购时收取申购费用，赎回时收取赎回费但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；通过非个人养老金资金账户投资，在投资者申购时不收取申购费用，赎回时收取赎回费但从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C 类基金份额；根据《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》设置，针对个人养老金投资基金业务设立的基金份额类别，称为 Y 类基金份额。本基金 A 类、C 类和 Y 类基金<br />    第23页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类、C 类和 Y 类基金份额将分别计算基金份额净值，投资人可自行选择申购的基金份额类别。<br />    根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、基金合同和《中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金为股票指数增强型发起式证券投资基金，在力求对沪深300指数进行有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越目标指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过8.0%。本基金投资范围主要为标的指数成分股及备选成分股(含存托凭证)。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于部分非成分股(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票)、存托凭证、衍生工具(权证、股<br />    指期货等)、债券资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、<br />    央行票据、中期票据、短期融资券等)、债券回购、银行存款等固定收益类资产，以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金可根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务。<br />    7.4.2会计报表的编制基础<br />    本基金财务报表以持续经营为基础编制。<br />    本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》(以下合称“企业会计准则”)的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》及财务报表附注7.4.4<br />    所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他有关基金行业实务操作的规定编制财务报表。<br />    7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明<br />    本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注7.4.2中所列示的中国证监会和基金<br />    业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2025年12月31日的财务状况、2025年度的经营成果和净资产变动情况。<br />    7.4.4重要会计政策和会计估计<br />    7.4.4.1会计年度<br />    本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。<br />    7.4.4.2记账本位币<br />    本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。<br />    第24页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.4.3金融资产和金融负债的分类<br />    (a)金融资产的分类<br />    本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。<br />    除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。<br />    本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：<br />    -本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；<br />    -该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。<br />    除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。<br />    管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。<br />    本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风<br />    险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。<br />    (b)金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。<br />    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该类金融负债包括交易性金融负债(含属<br />    第25页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。<br />    以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。<br />    本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。<br />    7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认<br />    (a)金融工具的初始确认<br />    金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。<br />    在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。<br />    (b)金融工具的后续计量<br />    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。<br />    以摊余成本计量的金融资产：初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。<br />    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。<br />    以摊余成本计量的金融负债：初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。<br />    (c)金融工具的终止确认<br />    满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：<br />    -收取该金融资产现金流量的合同权利终止；<br />    -该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；<br />    -该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。<br />    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：<br />    -所转移金融资产在终止确认日的账面价值；<br />    -因转移金融资产而收到的对价。<br />    第26页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。<br />    (d)金融工具的减值<br />    本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：<br />    -以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。<br />    预期信用损失的计量：<br />    预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流<br />    量之间的差额，即全部现金短缺的现值。<br />    在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。<br />    整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。<br />    未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。<br />    本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：<br />    -该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或<br />    -该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。<br />    预期信用损失准备的列报：<br />    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。<br />    核销：<br />    如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。<br />    第27页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。<br />    7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则<br />    除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：<br />    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。<br />    本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。<br />    存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。<br />    与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。<br />    对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。<br />    如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。<br />    7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销<br />    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：<br />    （1）本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；<br />    （2）本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。<br />    7.4.4.7实收基金<br />    实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。<br />    第28页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.4.8损益平准金<br />    损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。<br />    7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量<br />    利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。<br />    买入返售金融资产在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。<br />    投资收益<br />    股票投资收益、债券投资收益、资产支持证券投资收益和衍生工具收益（如有）按相关金融<br />    资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。<br />    股利收益（如有）按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。<br />    以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资及资产支持证券投资（如有），在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。<br />    公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当<br />    期损益的金融资产、衍生金融资产（如有）、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资在持有期间按票面利率计算的利息。<br />    7.4.4.10费用的确认和计量<br />    本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费（如有）在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。<br />    以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。<br />    7.4.4.11基金的收益分配政策<br />    由于本基金 A类、Y 类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分<br />    第29页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    配次数最多为12次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%，若基金合同生效不满<br />    3个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择<br />    现金红利或将现金红利自动转为相应类别基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金 A 类基金份额、C 类基金份额默认的收益分配方式是现金分红，本基金 Y 类基金份额默认的收益分配方式是红利再投资；基金收益分配后各类基金份额净值均不能低于面值，即基金收益分配基准日的某类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；本基金同一类别的每<br />    一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。<br />    7.4.4.12分部报告<br />    本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。<br />    本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。<br />    7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计<br />    编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。<br />    对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。<br />    对于在发行时明确一定期限限售期的股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。<br />    根据《关于固定收益品种的估值处理标准》在银行间债券市场、上海证券交易所、深圳证券<br />    交易所、北京证券交易所及中国证券监督管理委员会认可的其他交易场所上市交易或挂牌转让的<br />    固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)，采用第三方估值基准服务机构提供的价格数据进行估值。<br />    7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明<br />    7.4.5.1会计政策变更的说明<br />    本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。<br />    第30页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.5.2会计估计变更的说明<br />    本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。<br />    7.4.5.3差错更正的说明<br />    本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。<br />    7.4.6税项<br />    根据财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78<br />    号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、<br />    财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、<br />    财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、中投信〔2021〕20号《关于香港联合交易所有限公司上调股票交易印花税率有关提示的通知》、财政部公告2019年第93号《关于继续执行沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政策的公告》、财政部税务总局公<br />    告2023年第2号《关于延续实施有关个人所得税优惠政策的公告》、财政部税务总局中国证监会公告2023年第23号《关于延续实施沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政策的公告》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》、财政部税务总局公告2024年第8号《关于延续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2025]4号《关于国债等债券利息收入增值税政策的公告》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：<br />    (a) 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。<br />    证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征<br />    第31页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告收增值税。自2025年8月8日起，对在该日期之后（含当日）新发行的国债、地方政府债券、金融债券的利息收入，恢复征收增值税，对该日期之前已发行的国债、地方政府债券、金融债券（含在2025年8月8日之后续发行的部分）的利息收入，继续免征增值税直至债券到期。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。<br />    (b) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。<br />    对证券投资基金从中国内地证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。<br />    (c) 对基金从上市公司、全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。<br />    对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。<br />    对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得，按照上述规定计征个人所得税。<br />    对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得和通过<br />    基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得，继续暂免征收个人所得税，执行至2027年12月31日。<br />    (d) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。自<br />    2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。对于基金通过沪港通、深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。<br />    (e) 对基金运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。<br />    第32页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.7重要财务报表项目的说明<br />    7.4.7.1货币资金<br />    单位：人民币元本期末上年度末项目<br />    2025年12月31日2024年12月31日<br />    活期存款14474983.815604257.64<br />    等于：本金14469850.285603548.91<br />    加：应计利息5133.53708.73<br />    减：坏账准备--<br />    定期存款--<br />    等于：本金--<br />    加：应计利息--<br />    减：坏账准备--<br />    其中：存款期限1个月以<br />    --内<br />    存款期限1-3个月--<br />    存款期限3个月以上--<br />    其他存款--<br />    等于：本金--<br />    加：应计利息--<br />    减：坏账准备--<br />    合计14474983.815604257.64<br />    7.4.7.2交易性金融资产<br />    单位：人民币元本期末项目2025年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动<br />    股票1197519916.00-1295367649.0897847733.08<br />    贵金属投资-金交----所黄金合约<br />    交易所市75059276.60634457.6475746527.6452793.40场<br />    债券银行间市----场<br />    合计75059276.60634457.6475746527.6452793.40<br />    资产支持证券----<br />    基金----<br />    其他----<br />    合计1272579192.60634457.641371114176.7297900526.48上年度末项目2024年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动<br />    第33页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    股票1041569741.58-1095097652.8753527911.29<br />    贵金属投资-金交----所黄金合约<br />    交易所市63817969.96700932.6964549232.6930330.04场<br />    债券银行间市----场<br />    合计63817969.96700932.6964549232.6930330.04<br />    资产支持证券----<br />    基金----<br />    其他----<br />    合计1105387711.54700932.691159646885.5653558241.33<br />    7.4.7.3衍生金融资产/负债<br />    7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额<br />    本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。<br />    7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况<br />    本基金本报告期末及上年度末无期货合约。<br />    7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况<br />    本基金本报告期末及上年度末无黄金衍生品。<br />    7.4.7.4买入返售金融资产<br />    7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何买入返售金融资产。<br />    7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券<br />    本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。<br />    7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。<br />    7.4.7.5债权投资<br />    7.4.7.5.1债权投资情况<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何债权投资。<br />    7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何债权投资。<br />    7.4.7.6其他债权投资<br />    7.4.7.6.1其他债权投资情况<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何其他债权投资。<br />    第34页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何其他债权投资。<br />    7.4.7.7其他权益工具投资<br />    7.4.7.7.1其他权益工具投资情况<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何其他权益工具投资。<br />    7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有任何其他权益工具投资。<br />    7.4.7.8其他资产<br />    本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。<br />    7.4.7.9其他负债<br />    单位：人民币元本期末上年度末项目<br />    2025年12月31日2024年12月31日<br />    应付券商交易单元保证金--<br />    应付赎回费--<br />    应付证券出借违约金--<br />    应付交易费用308777.26776062.52<br />    其中：交易所市场308777.26776062.52<br />    银行间市场--<br />    应付利息--<br />    预提费用185000.00165000.00<br />    应付指数使用费-67967.72<br />    其他2547.436977.99<br />    合计496324.691016008.23<br />    7.4.7.10实收基金<br />    金额单位：人民币元<br />    中金沪深 300指数增强 A本期项目2025年1月1日至2025年12月31日<br />    基金份额（份）账面金额<br />    上年度末489950881.22489950881.22<br />    本期申购610186446.63610186446.63<br />    本期赎回（以“-”号填列）-610377096.68-610377096.68<br />    基金拆分/份额折算前--<br />    基金拆分/份额折算调整--<br />    本期申购--<br />    本期赎回（以“-”号填列）--<br />    本期末489760231.17489760231.17<br />    中金沪深 300指数增强 C<br />    第35页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告本期项目2025年1月1日至2025年12月31日<br />    基金份额（份）账面金额<br />    上年度末206688336.55206688336.55<br />    本期申购617148879.93617148879.93<br />    本期赎回（以“-”号填列）-639158237.04-639158237.04<br />    基金拆分/份额折算前--<br />    基金拆分/份额折算调整--<br />    本期申购--<br />    本期赎回（以“-”号填列）--<br />    本期末184678979.44184678979.44<br />    中金沪深 300指数增强 Y本期项目2025年11月19日至2025年12月31日<br />    基金份额（份）账面金额<br />    基金合同生效日--<br />    本期申购36691.8336691.83<br />    本期赎回（以“-”号填列）-672.48-672.48<br />    基金拆分/份额折算前--<br />    基金拆分/份额折算调整--<br />    本期申购--<br />    本期赎回（以“-”号填列）--<br />    本期末36019.3536019.35<br />    注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。<br />    7.4.7.11其他综合收益<br />    本基金于本报告期内及上年度可比期间均无其他综合收益。<br />    7.4.7.12未分配利润<br />    单位：人民币元<br />    中金沪深 300指数增强 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计<br />    上年度末257598090.1870285283.89327883374.07<br />    加：会计政策变更---<br />    前期差错更正---<br />    其他---<br />    本期期初257598090.1870285283.89327883374.07<br />    本期利润121467979.9425503222.49146971202.43本期基金份额交易产<br />    17461241.0418166919.4635628160.50<br />    生的变动数<br />    其中：基金申购款397016222.79107367004.86504383227.65<br />    基金赎回款-379554981.75-89200085.40-468755067.15<br />    本期已分配利润---<br />    第36页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    本期末396527311.16113955425.84510482737.00<br />    中金沪深 300指数增强 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计<br />    上年度末109517170.2430167635.98139684806.22<br />    加：会计政策变更---<br />    前期差错更正---<br />    其他---<br />    本期期初109517170.2430167635.98139684806.22<br />    本期利润49137467.2618839231.3867976698.64本期基金份额交易产<br />    -9598519.54-5559757.49-15158277.03生的变动数<br />    其中：基金申购款387434823.2892591932.06480026755.34<br />    基金赎回款-397033342.82-98151689.55-495185032.37<br />    本期已分配利润---<br />    本期末149056117.9643447109.87192503227.83<br />    中金沪深 300指数增强 Y项目已实现部分未实现部分未分配利润合计<br />    基金合同生效日---<br />    加：会计政策变更---<br />    前期差错更正---<br />    其他---<br />    本期期初---<br />    本期利润808.25-168.72639.53本期基金份额交易产<br />    28385.328550.2136935.53<br />    生的变动数<br />    其中：基金申购款28916.828706.8337623.65<br />    基金赎回款-531.50-156.62-688.12<br />    本期已分配利润---<br />    本期末29193.578381.4937575.06<br />    7.4.7.13存款利息收入<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年日12月31日<br />    活期存款利息收入49115.7649268.86<br />    定期存款利息收入--<br />    其他存款利息收入--<br />    结算备付金利息收入15825.9848015.82<br />    其他10701.9646152.02<br />    合计75643.70143436.70<br />    第37页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.7.14股票投资收益<br />    7.4.7.14.1股票投资收益项目构成<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年12月日31日<br />    股票投资收益——买卖<br />    149950588.18135561286.84<br />    股票差价收入<br />    股票投资收益——赎回<br />    --差价收入<br />    股票投资收益——申购<br />    --差价收入<br />    股票投资收益——证券<br />    --出借差价收入<br />    合计149950588.18135561286.84<br />    7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年12日月31日卖出股票成交总<br />    5374137406.293897074188.14<br />    额<br />    减：卖出股票成本<br />    5218709687.413757166107.86<br />    总额<br />    减：交易费用5477130.704346793.44买卖股票差价收<br />    149950588.18135561286.84<br />    入<br />    7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入<br />    本基金在本报告期内及上年度可比期间均无股票出借差价收入。<br />    7.4.7.15债券投资收益<br />    7.4.7.15.1债券投资收益项目构成<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年12月31日日<br />    债券投资收益——利<br />    847366.58894206.55<br />    息收入<br />    债券投资收益——买<br />    -98937.36-13926.09卖债券（债转股及债<br />    第38页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告券到期兑付）差价收入<br />    债券投资收益——赎<br />    --回差价收入<br />    债券投资收益——申<br />    --购差价收入<br />    合计748429.22880280.46<br />    7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月312024年1月1日至2024年12月日31日卖出债券（债转股及债<br />    93017922.4778420994.61券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本91845987.3677320697.09总额<br />    减：应计利息总额1270872.471114223.61<br />    减：交易费用--<br />    买卖债券差价收入-98937.36-13926.09<br />    7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。<br />    7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。<br />    7.4.7.16资产支持证券投资收益<br />    7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。<br />    7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。<br />    7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。<br />    7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。<br />    第39页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.7.17贵金属投资收益<br />    7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。<br />    7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。<br />    7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。<br />    7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。<br />    7.4.7.18衍生工具收益<br />    7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入<br />    本基金在本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益买卖权证差价收入。<br />    7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月2024年1月1日至2024年12<br />    31日月31日<br />    股指期货投资收益-305616.41<br />    7.4.7.19股利收益<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月2024年1月1日至2024年12月<br />    31日31日<br />    股票投资产生的股利<br />    28827922.7626035569.50<br />    收益<br />    其中：证券出借权益补<br />    --偿收入基金投资产生的股利<br />    --收益<br />    合计28827922.7626035569.50<br />    7.4.7.20公允价值变动收益<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2025年1月1日至2025年2024年1月1日至2024<br />    12月31日年12月31日<br />    1.交易性金融资产44342285.1580315288.61<br />    股票投资44319821.7980294435.52<br />    第40页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    债券投资22463.3620853.09<br />    资产支持证券投资--<br />    基金投资--<br />    贵金属投资--<br />    其他--<br />    2.衍生工具--23640.00<br />    权证投资--<br />    期货投资--23640.00<br />    3.其他--<br />    减：应税金融商品公允价值<br />    --变动产生的预估增值税<br />    合计44342285.1580291648.61<br />    7.4.7.21其他收入<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年12月2024年1月1日至2024<br />    31日年12月31日<br />    基金赎回费收入413923.35321358.06<br />    基金转换费收入1325.291193.58<br />    合计415248.64322551.64<br />    7.4.7.22信用减值损失<br />    本基金本报告期及上年度可比期间无信用减值损失。<br />    7.4.7.23其他费用<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年122024年1月1日至2024年12月31月31日日<br />    审计费用65000.0045000.00<br />    信息披露费120000.00120000.00<br />    证券出借违约金--<br />    指数使用费40192.33152155.97<br />    划款手续费11915.849551.50<br />    合计237108.17326707.47<br />    7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明<br />    7.4.8.1或有事项<br />    截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。<br />    7.4.8.2资产负债表日后事项<br />    截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。<br />    第41页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.9关联方关系<br />    关联方名称与本基金的关系<br />    中金基金基金管理人、基金发起人、基金注册登记机构及基金销售机构<br />    工商银行基金托管人、基金销售机构<br />    中金公司基金管理人的股东、基金销售机构<br />    中金财富证券基金管理人股东的一级全资子公司、基金销售机构中金资本运营有限公司基金管理人股东的一级全资子公司中金浦成投资有限公司基金管理人股东的一级全资子公司中金期货有限公司基金管理人股东的一级全资子公司<br />    中国国际金融(国际)有限公司基金管理人股东的一级全资子公司中金私募股权投资管理有限公司基金管理人股东的一级全资子公司<br />    注：本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。<br />    7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易<br />    7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易<br />    7.4.10.1.1股票交易<br />    金额单位：人民币元本期上年度可比期间<br />    2025年1月1日至2025年12<br />    2024年1月1日至2024年12月31日<br />    月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交金额<br />    成交总额成交总额的比例（%）<br />    的比例（%）<br />    中金公司2294640061.2821.37208929731.932.50<br />    7.4.10.1.2债券交易<br />    金额单位：人民币元本期上年度可比期间<br />    2025年1月1日至2025年12<br />    2024年1月1日至2024年12月31日<br />    月31日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额<br />    成交总额的比例（%）例（%）<br />    中金公司9695882.008.145013900.003.02<br />    7.4.10.1.3债券回购交易<br />    金额单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2025年1月1日至2025年12月31<br />    2024年1月1日至2024年12月31日<br />    日<br />    第42页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告占当期债券回购占当期债券回购成交金额成交总额的比例成交金额成交总额的比例<br />    （%）（%）<br />    中金公司450800000.0018.3051100000.003.78<br />    7.4.10.1.4权证交易<br />    本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。<br />    7.4.10.1.5应支付关联方的佣金<br />    金额单位：人民币元本期<br />    2025年1月1日至2025年12月31日<br />    关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金<br />    佣金的比例（%）额总额的比例（%）<br />    中金公司449542.6621.37106128.2434.37上年度可比期间<br />    2024年1月1日至2024年12月31日<br />    关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金<br />    佣金的比例（%）额总额的比例（%）<br />    中金公司40929.812.2040929.815.27<br />    注：1、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。<br />    2、根据《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》，自2024年7月1日起，基金管理<br />    人管理的被动股票型基金的股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率，且不得通过交易佣金支付研究服务、流动性服务等其他费用；其他类型基金可以通过交易佣金支付研<br />    究服务费用，但股票交易佣金费率原则上不得超过市场平均股票交易佣金费率的两倍，且不得通过交易佣金支付研究服务之外的其他费用。该类佣金协议已根据此规定完成了更新。<br />    7.4.10.2关联方报酬<br />    7.4.10.2.1基金管理费<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年122024年1月1日至2024年月31日12月31日<br />    当期发生的基金应支付的管理费5844447.764754875.16<br />    其中：应支付销售机构的客户维护<br />    1621370.40951817.52<br />    费<br />    应支付基金管理人的净管理费4223077.363803057.64<br />    注：本基金 A类基金份额、C类基金份额的年管理费率为 0.50%；Y类基金份额适用优惠的管理费率，年管理费率为0.25%。支付基金管理人中金基金的各类基金份额的管理费计算公式为：该类<br />    第43页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    基金份额日基金管理费=该类基金份额前一日基金资产净值×该类基金份额的年管理费率/当年天数，逐日累计至每月月底，按月支付。<br />    7.4.10.2.2基金托管费<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间项目2025年1月1日至2025年122024年1月1日至2024年月31日12月31日<br />    当期发生的基金应支付的托管费1753334.251426462.60<br />    注：本基金 A类基金份额、C类基金份额的年托管费率为 0.15%；Y类基金份额适用优惠的托管费率，年托管费率为0.075%。支付基金托管人工商银行的各类基金份额的托管费计算公式为：该类基金份额日基金托管费=该类基金份额前一日基金资产净值×该类基金份额的年托管费率/当年天数，逐日累计至每月月底，按月支付。<br />    7.4.10.2.3销售服务费<br />    单位：人民币元本期<br />    2025年1月1日至2025年12月31日<br />    获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称中金沪深300指中金沪深300指中金沪深300指合计<br />    数增强 A 数增强 C 数增强 Y<br />    工商银行-8402.72-8402.72<br />    中金财富证券-50436.46-50436.46<br />    中金基金-427922.77-427922.77<br />    合计-486761.95-486761.95上年度可比期间<br />    2024年1月1日至2024年12月31日<br />    获得销售服务费的当期发生的基金应支付的销售服务费各关联方名称中金沪深300指中金沪深300指中金沪深300指合计<br />    数增强 A 数增强 C 数增强 Y<br />    中金财富证券-45564.10-45564.10<br />    中金基金-940993.95-940993.95<br />    合计-986558.05-986558.05<br />    注：本基金仅针对 C 类基金份额收取销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日该类基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：C类基金日基<br />    第44页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    金销售服务费=前一日基金资产净值×0.40%/当年天数。<br />    7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易<br />    本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。<br />    7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明<br />    7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的<br />    情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行转融通证券出借业务。<br />    7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务<br />    的情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。<br />    7.4.10.5各关联方投资本基金的情况<br />    7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况<br />    本基金本报告期内及上年度可比期间管理人未运用固有资金投资本基金。<br />    7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况<br />    本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。<br />    7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入<br />    单位：人民币元本期上年度可比期间<br />    2025年1月1日至2025年12月<br />    关联方名称2024年1月1日至2024年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入<br />    工商银行14474983.8149115.765604257.6449268.86<br />    注：本基金的活期银行存款由基金托管人工商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。<br />    7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况<br />    金额单位：人民币元本期<br />    2025年1月1日至2025年12月31日<br />    基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）<br />    中金公司688775影石创新网下发行5725270620.75<br />    中金公司600930华电新能网下发行272426866314.68<br />    中金公司301491汉桑科技网下发行244370627.13<br />    中金公司688796百奥赛图网下发行4222112642.96<br />    中金公司001369双欣材料网下发行896661417.10<br />    第45页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告上年度可比期间<br />    2024年1月1日至2024年12月31日<br />    基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）<br />    中金公司688584上海合晶网下发行4999113277.34<br />    中金公司301588美新科技网下发行256837236.00<br />    中金公司301536星宸科技网下发行480977713.44<br />    中金公司688530欧莱新材网下发行343732995.20<br />    中金公司688615合合信息网下发行2881158973.58<br />    中金公司301522上大股份网下发行815156078.88<br />    7.4.10.8其他关联交易事项的说明<br />    本基金本报告期无其他关联交易事项。<br />    7.4.11利润分配情况<br />    本基金本报告期内未实施利润分配。<br />    7.4.12期末（2025年12月31日）本基金持有的流通受限证券<br />    7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券<br />    金额单位：人民币元<br />    7.4.12.1.1受限证券类别：股票<br />    流证通数量成功受期末证券券受认购（单期末认购限估值期末估值总额备注<br />    代码名限价格位：成本总额日期单价称类股）型新悍2025股高年76个流<br />    00122115.4356.941892916.2710761.66-<br />    集月23月通团日受限新海2025股安年116个流<br />    00123348.0051.8837017760.0019195.60-<br />    集月18月通团日受限中2025新国年116个股<br />    00128017.8945.36227740735.53103284.72-<br />    铀月25月流业日通<br />    第46页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告受限新瑞2025股立年96个流<br />    00128542.2856.081375792.367682.96-<br />    科月23月通密日受限新双2025股欣年126个流<br />    0013696.8512.898976144.4511562.33-<br />    材月23月通料日受限新马2025股可年106个流<br />    00138613.7518.53162622357.5030129.78-<br />    波月15月通罗日受限新信2025股通年66个流<br />    00138816.4242.94941543.484036.36-<br />    电月24月通子日受限新誉2025股帆年126个流<br />    00139622.2935.39691538.012441.91-<br />    科月23月通技日受限新天2025股溯年126个流<br />    30144936.8065.231124121.607305.76-<br />    计月16月通量日受限新汉2025股桑年76个流<br />    30149128.9155.112457082.9513501.95-<br />    科月29月通技日受限<br />    第47页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告新云2025股汉年96个流<br />    30156327.00133.691102970.0014705.90-<br />    芯月23月通城日受限新建2025股发年96个流<br />    3015847.0526.824473151.3511988.54-<br />    致月18月通新日受限新山2025股大年76个流<br />    30160914.6640.992774060.8211354.23-<br />    电月16月通力日受限新广2025股东年86个流<br />    3016326.5623.686564303.3615534.08-<br />    建月5月通科日受限新南2025股网年116个流<br />    3016385.6914.21232213212.1832995.62-<br />    数月11月通字日受限新联2025股合年96个流<br />    30165612.4825.46544567953.60138629.70-<br />    动月17月通力日受限新<br />    2025股<br />    纳年126个流<br />    301667百22.6357.071513417.138617.57-<br />    月10月通川日受限昊20256个新<br />    30166821.0044.801653465.007392.00-<br />    创年9月股<br />    第48页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告瑞月15流通日通受限新<br />    2025股<br />    新年126个流<br />    301687广21.9354.391954276.3510606.05-<br />    月24月通益日受限新华2025股电年76个流<br />    6009303.186.24190699606422.821189961.76-<br />    新月9月通能日受限新道2025股生年106个流<br />    6010265.9814.284512696.986440.28-<br />    天月9月通合日受限新<br />    2025股<br />    德年106个流<br />    603092力46.6855.661466815.288126.36-<br />    月30月通佳日受限新超2025股颖年106个流<br />    60317517.0848.561692886.528206.64-<br />    电月17月通子日受限新锡2025股华年126个流<br />    60324810.1016.302602626.004238.00-<br />    科月16月通技日受限技2025新源年76个股<br />    60326210.8828.101551686.404355.50-<br />    集月16月流团日通<br />    第49页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告受限新丰2025股倍年106个流<br />    60333424.4932.82882155.122888.16-<br />    生月29月通物日受限新华2025股新年86个流<br />    60337018.6046.35821525.203800.70-<br />    精月27月通科日受限新大2025股明年106个流<br />    60337612.5526.211111393.052909.31-<br />    电月28月通子日受限新<br />    2025股<br />    天年76个流<br />    603406富23.6040.161533610.806144.48-<br />    月30月通龙日受限新友2025股升年96个流<br />    60341846.3659.061396444.048209.34-<br />    股月16月通份日受限新恒2025股坤年116个流<br />    68872714.9934.875638439.3719631.81-<br />    新月11月通材日受限新<br />    2025股<br />    必年106个流<br />    688759贝17.7825.114658267.7011676.15-<br />    月21月通特日受限<br />    第50页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告新禾2025股元年109个流<br />    68876529.0652.8016470478618.20869616.00-<br />    生月16月通物日受限新西2025股安年109个流<br />    6887838.6218.3944686385193.32821775.54-<br />    奕月20月通材日受限新<br />    2025股<br />    昂年126个流<br />    688790瑞83.06117.1951642858.9660470.04-<br />    月9月通微日受限新摩2025股尔年119个流<br />    688795114.28416.024282489346.961781397.64-<br />    线月26月通程日受限新百2025股奥年126个流<br />    68879626.6842.2542311285.6417871.75-<br />    赛月2月通图日受限新沐2025股曦年129个流<br />    688802104.66399.403195334388.701276083.00-<br />    股月9月通份日受限新健2025股信年126个流<br />    68880518.5832.372654923.708578.05-<br />    超月17月通导日受限优20256个新<br />    68880751.66135.561316767.4617758.36-<br />    迅年12月股<br />    第51页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告股月10流份日通受限新强2025股一年126个流<br />    68880985.09203.3125922038.3152657.29-<br />    股月23月通份日受限<br />    7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票<br />    金额单位：人民币元股停复期末复牌股票代票停牌牌牌数量期末期末备估值开盘单<br />    码名日期原日（股）成本总额估值总额注单价价称因期<br />    20252026<br />    重大紫光年12年01<br />    002049事项78.8186.691042007998640.148212002.00-<br />    国微月30月15停牌日日<br />    20252026<br />    重大中微年12年01<br />    688012事项272.72278.00140423143408.733829534.24-<br />    公司月19月05停牌日日<br />    20252026<br />    重大天普年12年01<br />    605255事项218.02196.221100199488.00239822.00-<br />    股份月31月12停牌日日<br />    7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券<br />    7.4.12.3.1银行间市场债券正回购<br />    2025年12月31日，本基金未持有因债券正回购交易而作为抵押的银行间债券。<br />    7.4.12.3.2交易所市场债券正回购<br />    截至本报告期末2025年12月31日，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额5199635.07元，于2026年1月5日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。<br />    7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券<br />    2025年12月31日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。<br />    第52页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.13金融工具风险及管理<br />    7.4.13.1风险管理政策和组织架构<br />    本基金为指数增强型股票基金，属于较高预期风险、较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金投资风险主要包括：<br />    信用风险、流动性风险、市场风险等。对于上述风险本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而控制风险，实现本基金的投资目标。<br />    本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化；<br />    建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合理水平，保障业务稳健运行。<br />    本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形<br />    成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体系，实现风险控制的有效性和全面性。<br />    7.4.13.2信用风险<br />    信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。<br />    7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资<br />    本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。（上年度末：同）<br />    7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资<br />    本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）<br />    7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资<br />    本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）<br />    第53页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资<br />    本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。（上年度末：同）<br />    7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资<br />    本基金本报告期末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。（上年度末：同）<br />    7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资<br />    本基金本报告期末无按长期信用评级列示的同业存单投资。（上年度末：同）<br />    7.4.13.3流动性风险<br />    流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。<br />    基金管理人制定了《中金基金管理有限公司流动性风险管理办法》，对基金组合的流动性管理的组织架构和职责分工、流动性风险的流程管理、流动性压力测试、流动性风险预警、指标超标及危<br />    机的处理、流动性风险管理工具、各类资产的流动性风险管理指标与措施等方面进行了规定，并遵守《中金基金管理有限公司投资风险控制指标管理办法》中对风险控制的相关规定，对本基金组合的各项流动性指标进行监控。<br />    7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析<br />    本基金的流动性风险主要来自两个方面：一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先，本基金保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，以备支付基金份额持有人的赎回款项，可以满足短期少量赎回的流动性需要；其次，基于分散投资的原则，本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10%，在个券方面无高集中度的特征；第三，本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的金融工具，且本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过该基金资产净值的15%，正常市场环境下，大部分资产可以较快变现应对赎回。<br />    因此在正常市场环境下本基金的流动性风险适中。<br />    7.4.13.4市场风险<br />    市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变<br />    动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。<br />    7.4.13.4.1利率风险<br />    利率风险是指由于市场利率变动导致金融工具的公允价值或现金流量发生变动，由此带来基<br />    第54页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告金收益的不确定性。利率敏感性金融工具面临因市场利率上升而导致公允价值下降的风险。市场利率的变化还将带来票息的再投资风险，对基金的收益造成影响。本基金管理人在利率风险管理方面，定期监控本基金面临利率风险敞口，并通过调整基金投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。<br />    7.4.13.4.1.1利率风险敞口<br />    单位：人民币元本期末<br />    1年以内1-5年5年以上不计息合计<br />    2025年12月31日<br />    资产<br />    货币资金14469850.28--5133.5314474983.81<br />    结算备付金3020943.08--49378.643070321.72<br />    存出保证金203148.79--21.78203170.57<br />    交易性金融资产75112070.00--1296002106.721371114176.72<br />    衍生金融资产-----<br />    买入返售金融资产-----<br />    应收清算款---38217612.5538217612.55<br />    应收股利-----<br />    应收申购款---6054799.216054799.21<br />    其他资产-----<br />    资产总计92806012.15--1340329052.431433135064.58负债<br />    卖出回购金融资产款5200000.00---364.935199635.07<br />    应付清算款-----<br />    应付赎回款---49060721.1549060721.15<br />    应付销售服务费---146785.47146785.47<br />    应付管理人报酬---563687.06563687.06<br />    应付托管费---169106.12169106.12<br />    应交税费---35.1735.17<br />    其他负债---496324.69496324.69<br />    负债总计5200000.00--50436294.7355636294.73<br />    利率敏感度缺口87606012.15--1289892757.701377498769.85上年度末<br />    1年以内1-5年5年以上不计息合计<br />    2024年12月31日<br />    资产<br />    货币资金5603548.91--708.735604257.64<br />    结算备付金4968685.57--51515.065020200.63<br />    存出保证金460145.62--227.81460373.43<br />    交易性金融资产63848300.00--1095798585.561159646885.56<br />    衍生金融资产-----<br />    买入返售金融资产-----<br />    应收清算款---29266325.5329266325.53<br />    第55页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    应收股利-----<br />    应收申购款---6648895.366648895.36<br />    其他资产-----<br />    资产总计74880680.10--1131766258.051206646938.15负债<br />    卖出回购金融资产款16000000.00---577.1415999422.86<br />    应付清算款-----<br />    应付赎回款---24495351.2424495351.24<br />    应付销售服务费---179933.39179933.39<br />    应付管理人报酬---576018.74576018.74<br />    应付托管费---172805.63172805.63<br />    应交税费-----<br />    其他负债---1016008.231016008.23<br />    负债总计16000000.00--26439540.0942439540.09<br />    利率敏感度缺口58880680.10--1105326717.961164207398.06<br />    注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。<br />    7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析<br />    1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的<br />    利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。<br />    假设2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。<br />    3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。<br />    对资产负债表日基金资产净值的<br />    相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2024年12月动本期末（2025年12月31日）<br />    31日）<br />    分析市场利率下降25个<br />    61844.1753882.30<br />    基点市场利率上升25个<br />    -61844.17-53882.30基点<br />    7.4.13.4.2外汇风险<br />    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。<br />    第56页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.13.4.3其他价格风险<br />    本基金面临的其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。<br />    7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口<br />    金额单位：人民币元本期末上年度末<br />    2025年12月31日2024年12月31日<br />    项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资<br />    1295367649.0894.041095097652.8794.06<br />    产－股票投资交易性金融资<br />    ----<br />    产－基金投资交易性金融资<br />    ----<br />    产－债券投资交易性金融资<br />    产－贵金属投----资衍生金融资产<br />    ----<br />    －权证投资<br />    其他----<br />    合计1295367649.0894.041095097652.8794.06<br />    7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析<br />    假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的<br />    相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2024年12月动本期末（2025年12月31日）<br />    31日）<br />    分析业绩比较基准上升<br />    68186189.1155299851.41<br />    5%<br />    业绩比较基准下降<br />    -68186189.11-55299851.41<br />    5%<br />    第57页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    7.4.14公允价值<br />    7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法<br />    公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：<br />    第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；<br />    第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；<br />    第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。<br />    7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具<br />    7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值<br />    单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次<br />    2025年12月31日2024年12月31日<br />    第一层次1276441767.961087465199.23<br />    第二层次88027885.8871838379.97<br />    第三层次6644522.88343306.36<br />    合计1371114176.721159646885.56<br />    7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动<br />    本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。<br />    对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。<br />    7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况<br />    7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况<br />    单位：人民币元本期<br />    2025年1月1日至2025年12月31日<br />    项目交易性金融资产合计债券投资股票投资<br />    期初余额-343306.36343306.36<br />    当期购买-2761007.532761007.53<br />    第58页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    当期出售/结算---<br />    转入第三层次---<br />    转出第三层次-708134.13708134.13<br />    当期利得或损失总额-4248343.124248343.12<br />    其中：计入损益的利得或损<br />    -4248343.124248343.12失计入其他综合收益<br />    ---的利得或损失<br />    期末余额-6644522.886644522.88期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未<br />    -3997330.413997330.41<br />    实现利得或损失的变动—<br />    —公允价值变动损益上年度可比期间<br />    2024年1月1日至2024年12月31日<br />    项目交易性金融资产合计债券投资股票投资<br />    期初余额-780720.44780720.44<br />    当期购买-242011.90242011.90<br />    当期出售/结算---<br />    转入第三层次---<br />    转出第三层次-847118.09847118.09<br />    当期利得或损失总额-167692.11167692.11<br />    其中：计入损益的利得或损<br />    -167692.11167692.11失计入其他综合收益<br />    ---的利得或损失<br />    期末余额-343306.36343306.36期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未<br />    -223222.29223222.29<br />    实现利得或损失的变动—<br />    —公允价值变动损益<br />    7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况<br />    单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估项目与公允价值<br />    值值技术名称范围/加权平均之间的关系值亚式期权<br />    股票投资6644522.88预期波动率0.1628-3.0323负相关关系模型<br />    第59页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告不可观察输入值上年度末公允采用的估项目<br />    价值值技术与公允价值名称范围/加权平均之间的关系值亚式期权<br />    股票投资343306.36预期波动率0.3423-5.7444负相关关系模型<br />    7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明<br />    本基金本报告期末无非持续的以公允价值计量的金融工具（上年度末：无）。<br />    7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明<br />    不以公允价值计量的金融工具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的<br />    金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。<br />    7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项<br />    本基金本报告期末无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。<br />    §8投资组合报告<br />    8.1期末基金资产组合情况<br />    金额单位：人民币元<br />    序号项目金额占基金总资产的比例（%）<br />    1权益投资1295367649.0890.39<br />    其中：股票1295367649.0890.39<br />    2基金投资--<br />    3固定收益投资75746527.645.29<br />    其中：债券75746527.645.29<br />    资产支持证券--<br />    4贵金属投资--<br />    5金融衍生品投资--<br />    6买入返售金融资产--<br />    其中：买断式回购的买入返售金融资<br />    --产<br />    7银行存款和结算备付金合计17545305.531.22<br />    8其他各项资产44475582.333.10<br />    9合计1433135064.58100.00<br />    8.2报告期末按行业分类的股票投资组合<br />    8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合<br />    代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)<br />    A 农、林、牧、渔业 3608782.44 0.26<br />    B 采矿业 83455362.50 6.06<br />    C 制造业 670771284.49 48.69<br />    第60页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    电力、热力、燃气<br />    D 及水生产和供应 41702512.22 3.03业<br />    E 建筑业 14955865.53 1.09<br />    F 批发和零售业 8414658.45 0.61<br />    交通运输、仓储和<br />    G 40587741.76 2.95邮政业<br />    H 住宿和餐饮业 - -<br />    信息传输、软件和<br />    I 46308111.63 3.36信息技术服务业<br />    J 金融业 306766423.74 22.27<br />    K 房地产业 1542691.00 0.11租赁和商务服务<br />    L 18929831.00 1.37业科学研究和技术<br />    M 27473063.85 1.99服务业<br />    水利、环境和公共<br />    N - -设施管理业<br />    居民服务、修理和<br />    O - -其他服务业<br />    P 教育 - -<br />    Q 卫生和社会工作 736736.04 0.05<br />    文化、体育和娱乐<br />    R 912366.00 0.07业<br />    S 综合 - -<br />    合计1266165430.6591.92<br />    8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合<br />    代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)<br />    A 农、林、牧、渔业 - -<br />    B 采矿业 412821.72 0.03<br />    C 制造业 24247127.17 1.76<br />    电力、热力、燃气<br />    D<br />    及水生产和供应业1401306.000.10<br />    E 建筑业 142896.00 0.01<br />    F 批发和零售业 349906.44 0.03<br />    交通运输、仓储和<br />    G<br />    邮政业--<br />    H 住宿和餐饮业 - -<br />    信息传输、软件和<br />    I<br />    信息技术服务业1537188.600.11<br />    J 金融业 245841.00 0.02<br />    K 房地产业 - -<br />    L 租赁和商务服务业 211898.00 0.02<br />    第61页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告科学研究和技术服<br />    M<br />    务业631753.500.05<br />    N 水利、环境和公共<br />    设施管理业21480.000.00<br />    O 居民服务、修理和<br />    其他服务业--<br />    P 教育 - -<br />    Q 卫生和社会工作 - -<br />    R 文化、体育和娱乐<br />    业--<br />    S 综合 - -<br />    合计29202218.432.12<br />    8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合<br />    本基金本报告期末未持有港股通投资股票。<br />    8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细<br />    8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细<br />    金额单位：人民币元<br />    序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）<br />    1300750宁德时代13826050777367.603.69<br />    2300308中际旭创7070043127000.003.13<br />    3601899紫金矿业114060039316482.002.85<br />    4600519贵州茅台2730137598391.182.73<br />    5601318中国平安46937932105523.602.33<br />    6300502新易盛6887129675136.482.15<br />    7600036招商银行69224829143640.802.12<br />    8000333美的集团34729927141416.851.97<br />    9603259药明康德22114020044129.601.46<br />    10603993洛阳钼业85454917090980.001.24<br />    11300274阳光电源8843915126606.561.10<br />    12601166兴业银行68695814467335.481.05<br />    13601816京沪高铁270990013955985.001.01<br />    14002415海康威视45672613628703.840.99<br />    15600183生益科技18460113182357.410.96<br />    16600690海尔智家48157012564161.300.91<br />    17000338潍柴动力70980012208560.000.89<br />    18601138工业富联19630012180415.000.88<br />    19600030中信证券42184012111026.400.88<br />    20600919江苏银行114478911905805.600.86<br />    21002142宁波银行41890011766901.000.85<br />    22000001平安银行100790011500139.000.83<br />    23600406国电南瑞51068411480176.320.83<br />    第62页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    24600989宝丰能源56830011155729.000.81<br />    25601628中国人寿24440011120200.000.81<br />    26002074国轩高科27870010899957.000.79<br />    27002916深南电路4600010685340.000.78<br />    28601336新华保险15170010573490.000.77<br />    29600160巨化股份27420010534764.000.76<br />    30000792盐湖股份36880010385408.000.75<br />    31600066宇通客车31440010280880.000.75<br />    32600011华能国际135140010081444.000.73<br />    33002001新和成3928009894632.000.72<br />    34000166申万宏源18632009819064.000.71<br />    35600887伊利股份3407359745021.000.71<br />    36600999招商证券5822009687808.000.70<br />    37600741华域汽车4749009498000.000.69<br />    38000895双汇发展3467009177149.000.67<br />    39688256寒武纪67489147251.400.66<br />    40600415小商品城5684009065980.000.66<br />    41601901方正证券11527008991060.000.65<br />    42300408三环集团1955298945451.750.65<br />    43300866安克创新778008899542.000.65<br />    44603296华勤技术974008838076.000.64<br />    45002475立讯精密1550008790050.000.64<br />    46002736国信证券6670008751040.000.64<br />    47 000100 TCL 科技 1899740 8624819.60 0.63<br />    48002027分众传媒11363008374531.000.61<br />    49002236大华股份4370608277916.400.60<br />    50002049紫光国微1042008212002.000.60<br />    51600795国电电力16158008143632.000.59<br />    52000963华东医药2061018130684.450.59<br />    53601077渝农商行12513008083398.000.59<br />    54600900长江电力2958348043726.460.58<br />    55300033同花顺246007925628.000.58<br />    56600150中国船舶2358417844071.660.57<br />    57300628亿联网络2189157804319.750.57<br />    58605499东鹏饮料284507607245.500.55<br />    59601939建设银行7801007239328.000.53<br />    60600027华电国际14517007200432.000.52<br />    61300059东方财富3012066981955.080.51<br />    62600019宝钢股份9352006967240.000.51<br />    63688008澜起科技578676816732.600.49<br />    64300442润泽科技1241006552480.000.48<br />    65600600青岛啤酒1058006474960.000.47<br />    66600015华夏银行9315006399405.000.46<br />    第63页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    67000975山金国际2596006316068.000.46<br />    68000776广发证券2825636222037.260.45<br />    69601328交通银行8424506107762.500.44<br />    70300759康龙化成2014755727934.250.42<br />    71600115中国东航9324005594400.000.41<br />    72000157中联重科6363005491269.000.40<br />    73601898中煤能源4302005351688.000.39<br />    74000708中信特钢3257005331709.000.39<br />    75601169北京银行9645005285460.000.38<br />    76600276恒瑞医药874805211183.600.38<br />    77600061国投资本6771005179815.000.38<br />    78601117中国化学6877005178381.000.38<br />    79002594比亚迪524065121114.320.37<br />    80688187时代电气988675070888.430.37<br />    81002463沪电股份691005049137.000.37<br />    82601288农业银行6570005045760.000.37<br />    83601818光大银行14202004956498.000.36<br />    84002625光启技术1008004915008.000.36<br />    85601211国泰海通2364474858985.850.35<br />    86688981中芯国际384974728586.510.34<br />    87601881中国银河2905194566958.680.33<br />    88600050中国联通8846004520306.000.33<br />    89601319中国人保5009004483055.000.33<br />    90600926杭州银行2929174475771.760.32<br />    91000651格力电器1086004367892.000.32<br />    92601988中国银行7510004303230.000.31<br />    93300394天孚通信209004243327.000.31<br />    94002028思源电气269004158471.000.30<br />    95601766中国中车6078004145196.000.30<br />    96000408藏格矿业484004084960.000.30<br />    97600029南方航空4929003948129.000.29<br />    98600031三一重工1867003944971.000.29<br />    99300999金龙鱼1371003940254.000.29<br />    100688012中微公司140423829534.240.28<br />    101 000725 京东方 A 872400 3672804.00 0.27<br />    102600000浦发银行2930873646002.280.26<br />    103601857中国石油3479003621639.000.26<br />    104601100恒立液压326273586033.570.26<br />    105002230科大讯飞706003550474.000.26<br />    106000858五粮液331523512122.880.25<br />    107002371北方华创76253500485.000.25<br />    108600660福耀玻璃534673463057.590.25<br />    109601688华泰证券1467003460653.000.25<br />    第64页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    110601728中国电信5312003346560.000.24<br />    111601088中国神华815003300750.000.24<br />    112601919中远海控2162823283160.760.24<br />    113601998中信银行4190003226300.000.23<br />    114600809山西汾酒186403200488.000.23<br />    115300476胜宏科技106003048348.000.22<br />    116600018上港集团5525002994550.000.22<br />    117688041海光信息133442994527.040.22<br />    118601009南京银行2560002926080.000.21<br />    119601877正泰电器1020262845505.140.21<br />    120600039四川路桥2669002655655.000.19<br />    121300124汇川技术352002651616.000.19<br />    122600023浙能电力5298002622510.000.19<br />    123688082盛美上海146552580012.750.19<br />    124601601中国太保596902501607.900.18<br />    125688009中国通号4572732501283.310.18<br />    126601018宁波港6878002496714.000.18<br />    127603019中科曙光276002363664.000.17<br />    128600104上汽集团1538002340836.000.17<br />    129002714牧原股份460182327590.440.17<br />    130600362江西铜业423002323116.000.17<br />    131600111北方稀土498632299681.560.17<br />    132688111金山办公70182155017.260.16<br />    133603501豪威集团165002077350.000.15<br />    134600309万华化学270722075880.960.15<br />    135002384东山精密245002073925.000.15<br />    136601225陕西煤业963002053116.000.15<br />    137601668中国建筑3974002038662.000.15<br />    138603986兆易创新94002013950.000.15<br />    139600958东方证券1833361998362.400.15<br />    140601186中国铁建2560001963520.000.14<br />    141600233圆通速递1171001922782.000.14<br />    142601127赛力斯151001826496.000.13<br />    143002050三花智控326001803106.000.13<br />    144000063中兴通讯464001755776.000.13<br />    145300347泰格医药300001701000.000.12<br />    146300760迈瑞医疗88001675960.000.12<br />    147002352顺丰控股436001670752.000.12<br />    148000425徐工机械1438001665204.000.12<br />    149603799华友钴业243871664656.620.12<br />    150600089特变电工740001644280.000.12<br />    151601658邮储银行3011001640995.000.12<br />    152600941中国移动162001637010.000.12<br />    第65页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    153601012隆基绿能879371600453.400.12<br />    154300014亿纬锂能242001591392.000.12<br />    155002460赣锋锂业238001496782.000.11<br />    156601888中国中免157501489320.000.11<br />    157601229上海银行1464981479629.800.11<br />    158002241歌尔股份513001473849.000.11<br />    159601825沪农商行1574001462246.000.11<br />    160601066中信建投543551455083.350.11<br />    161600930华电新能2325991453512.760.11<br />    162601916浙商银行4751001444304.000.10<br />    163600016民生银行3704001418632.000.10<br />    164600346恒力石化625001408125.000.10<br />    165601600中国铝业1150001405300.000.10<br />    166300498温氏股份759001281192.000.09<br />    167600028中国石化2043001262574.000.09<br />    168000807云铝股份382001254488.000.09<br />    169000568泸州老窖106981243321.560.09<br />    170601058赛轮轮胎764001236152.000.09<br />    171002311海大集团222001229436.000.09<br />    172600438通威股份596001222992.000.09<br />    173002600领益智造786001221444.000.09<br />    174000538云南白药210601195365.600.09<br />    175600547山东黄金303001172913.000.09<br />    176600918中泰证券1779001156350.000.08<br />    177600938中国海油373001125714.000.08<br />    178000938紫光股份453001114380.000.08<br />    179600489中金黄金466001088576.000.08<br />    180600905三峡能源2607001066263.000.08<br />    181600372中航机载789001058838.000.08<br />    182002179中航光电295001045480.000.08<br />    183601872招商轮船1155001037190.000.08<br />    184601985中国核电1188001027620.000.07<br />    185601377兴业证券131600976472.000.07<br />    186000977浪潮信息14500965700.000.07<br />    187601689拓普集团12500964750.000.07<br />    188601868中国能建408900960915.000.07<br />    189002709天赐材料20700959031.000.07<br />    190300803指南针7300955351.000.07<br />    191300251光线传媒55700912366.000.07<br />    192600188兖矿能源68990907218.500.07<br />    193688271联影医疗7200903600.000.07<br />    194601006大秦铁路174400899904.000.07<br />    195603288海天味业24158894329.160.06<br />    第66页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    196601111中国国航94900889213.000.06<br />    197300433蓝思科技28695868597.650.06<br />    198000625长安汽车71200844432.000.06<br />    199002466天齐锂业15000830700.000.06<br />    200600009上海机场24600805896.000.06<br />    201688303大全能源29600793872.000.06<br />    202601390中国中铁146533792743.530.06<br />    203600893航发动力19800792594.000.06<br />    204600010包钢股份325500774690.000.06<br />    205002304洋河股份12700771398.000.06<br />    206302132中航成飞9600758400.000.06<br />    207600584长电科技20600757668.000.06<br />    208600585海螺水泥34500754170.000.05<br />    209000301东方盛虹69200753588.000.05<br />    210600436片仔癀4400742632.000.05<br />    211300015爱尔眼科67098736736.040.05<br />    212600886国投电力55000721600.000.05<br />    213600522中天科技38800703056.000.05<br />    214000630铜陵有色116600700766.000.05<br />    215600760中航沈飞12460699629.000.05<br />    216600196复星医药25800683442.000.05<br />    217000786北新建材27300681681.000.05<br />    218600426华鲁恒升21500675745.000.05<br />    219600570恒生电子21791656998.650.05<br />    220601669中国电建123700643240.000.05<br />    221600048保利发展103900633790.000.05<br />    222600875东方电气25882628414.960.05<br />    223601838成都银行38100614172.000.04<br />    224688126沪硅产业27752600553.280.04<br />    225600176中国巨石35100600210.000.04<br />    226688396华润微11303597476.580.04<br />    227601808中海油服41900588276.000.04<br />    228601360三六零50800567436.000.04<br />    229300418昆仑万维13500562950.000.04<br />    230688036传音控股8189541784.240.04<br />    231600219南山铝业100600541228.000.04<br />    232603893瑞芯微3000534840.000.04<br />    233002920德赛西威4300517290.000.04<br />    234000768中航西飞20100510138.000.04<br />    235601059信达证券28500504735.000.04<br />    236002493荣盛石化42952502967.920.04<br />    237002938鹏鼎控股9800495684.000.04<br />    238601788光大证券28000491400.000.04<br />    第67页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    239002252上海莱士76519485130.460.04<br />    240600460士兰微16800477288.000.03<br />    241002422科伦药业16100472535.000.03<br />    242002601龙佰集团24000469920.000.03<br />    243605117德业股份5322458756.400.03<br />    244688169石头科技3000456180.000.03<br />    245 000002 万 科 A 98100 456165.00 0.03<br />    246001979招商蛇口52400452736.000.03<br />    247301236软通动力9400445842.000.03<br />    248688223晶科能源78422442300.080.03<br />    249300782卓胜微5400439992.000.03<br />    250000661长春高新4700434985.000.03<br />    251002648卫星化学24480432806.400.03<br />    252601878浙商证券39700429157.000.03<br />    253601698中国卫通12000428760.000.03<br />    254003816中国广核113900428264.000.03<br />    255300661圣邦股份6220426940.800.03<br />    256601800中国交建51200421888.000.03<br />    257601021春秋航空7000416500.000.03<br />    258601633长城汽车17900405077.000.03<br />    259600674川投能源28200391980.000.03<br />    260600588用友网络29500391170.000.03<br />    261688506百利天恒1200387720.000.03<br />    262603369今世缘10800375624.000.03<br />    263688047龙芯中科2800369908.000.03<br />    264000617中油资本36700352320.000.03<br />    265300316晶盛机电9400345450.000.03<br />    266301269华大九天3200340256.000.02<br />    267600482中国动力16400339480.000.02<br />    268002459晶澳科技29000332050.000.02<br />    269300122智飞生物17300326451.000.02<br />    270688472阿特斯21779324724.890.02<br />    271300832新产业5700320625.000.02<br />    272000596古井贡酒2400318240.000.02<br />    273600085同仁堂9800316148.000.02<br />    274300896爱美客2200311784.000.02<br />    275601618中国中冶101300300861.000.02<br />    276000876新希望32400298728.000.02<br />    277001965招商公路29100293328.000.02<br />    278601607上海医药15900283974.000.02<br />    279600803新奥股份13400278184.000.02<br />    280600026中远海能23800277984.000.02<br />    281603260合盛硅业5200274040.000.02<br />    第68页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    282000999华润三九9530271223.800.02<br />    283300413芒果超媒11000268620.000.02<br />    284000983山西焦煤40400259368.000.02<br />    285600845宝信软件12400256804.000.02<br />    286601238广汽集团31219254747.040.02<br />    287603392万泰生物5500247170.000.02<br />    288600025华能水电26800243344.000.02<br />    289600161天坛生物14200232028.000.02<br />    290601456国联民生22700230859.000.02<br />    291601236红塔证券23100189189.000.01<br />    292603195公牛集团3969162054.270.01<br />    293601136首创证券7900148441.000.01<br />    294300979华利集团110055231.000.00<br />    295601298青岛港410034194.000.00<br />    296600377宁沪高速280033908.000.00<br />    297001391国货航560033152.000.00<br />    8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细<br />    金额单位：人民币元<br />    序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）<br />    1688795摩尔线程42821781397.640.13<br />    2688802沐曦股份31951276083.000.09<br />    3301200大族数控8200973914.000.07<br />    4688765禾元生物16470869616.000.06<br />    5688183生益电子8800842072.000.06<br />    6688783西安奕材44686821775.540.06<br />    7603989艾华集团46900786982.000.06<br />    8688208道通科技20200743360.000.05<br />    9000800一汽解放107900731562.000.05<br />    10688686奥普特5400670302.000.05<br />    11601991大唐发电171600598884.000.04<br />    12688772珠海冠宇27600594228.000.04<br />    13301080百普赛斯10900588600.000.04<br />    14002414高德红外40100588267.000.04<br />    15688088虹软科技11560572220.000.04<br />    16603917合力科技36000532440.000.04<br />    17605228神通科技35500530015.000.04<br />    18688072拓荆科技1600528000.000.04<br />    19301031中熔电气4600516074.000.04<br />    20300861美畅股份34400513592.000.04<br />    21300573兴齐眼药7100499059.000.04<br />    22688677海泰新光11525497419.000.04<br />    23300458全志科技11700491751.000.04<br />    24603187海容冷链31200489528.000.04<br />    第69页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    25603629利通电子18200485030.000.04<br />    26600745闻泰科技12900480912.000.03<br />    27002039黔源电力26200476054.000.03<br />    28603444吉比特1100466235.000.03<br />    29600867通化东宝56800464056.000.03<br />    30002222福晶科技7900445086.000.03<br />    31300357我武生物15500439425.000.03<br />    32688002睿创微纳4200423360.000.03<br />    33600776东方通信24100397650.000.03<br />    34002293罗莱生活34300352261.000.03<br />    35300756金马游乐5600318528.000.02<br />    36300371汇中股份24700310479.000.02<br />    37603132金徽股份21100309537.000.02<br />    38600507方大特钢52300308047.000.02<br />    39688055龙腾光电84600304560.000.02<br />    40301037保立佳21000302400.000.02<br />    41300008天海防务35000276150.000.02<br />    42688013天臣医疗5235251698.800.02<br />    43601963重庆银行22700245841.000.02<br />    44 000553 安道麦 A 44100 241668.00 0.02<br />    45002436兴森科技11400241338.000.02<br />    46001289龙源电力16000240640.000.02<br />    47605255天普股份1100239822.000.02<br />    48603379三美股份3800230736.000.02<br />    49600315上海家化9700218444.000.02<br />    50301102兆讯传媒20200211898.000.02<br />    51688191智洋创新5911190215.980.01<br />    52300909汇创达3500168350.000.01<br />    53688235百济神州600161160.000.01<br />    54002942新农股份8300159526.000.01<br />    55300475香农芯创1100158774.000.01<br />    56600084中信尼雅29000152250.000.01<br />    57002602世纪华通8700148422.000.01<br />    58603137恒尚节能10400142896.000.01<br />    59301446福事特4400140624.000.01<br />    60301656联合动力5445138629.700.01<br />    61300779惠城环保1000130110.000.01<br />    62688109品茗科技1000127100.000.01<br />    63688567孚能科技7800122070.000.01<br />    64603233大参林6700118054.000.01<br />    65001280中国铀业2277103284.720.01<br />    66301113雅艺科技410098072.000.01<br />    67300241瑞丰光电1730096707.000.01<br />    第70页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    68605580恒盛能源380085728.000.01<br />    69600549厦门钨业200082120.000.01<br />    70002696百洋股份1080076356.000.01<br />    71301345涛涛车业30075396.000.01<br />    72301198喜悦智行510064056.000.00<br />    73600378昊华科技200063920.000.00<br />    74688790昂瑞微51660470.040.00<br />    75688809强一股份25952657.290.00<br />    76301263泰恩康160046384.000.00<br />    77603219富佳股份260043784.000.00<br />    78301638南网数字232232995.620.00<br />    79001386马可波罗162630129.780.00<br />    80301049超越科技100021480.000.00<br />    81300239东宝生物360021096.000.00<br />    82688727恒坤新材56319631.810.00<br />    83001233海安集团37019195.600.00<br />    84688796百奥赛图42317871.750.00<br />    85688807优迅股份13117758.360.00<br />    86688329艾隆科技80017032.000.00<br />    87600370三房巷710016046.000.00<br />    88688578艾力斯15215830.800.00<br />    89301632广东建科65615534.080.00<br />    90301563云汉芯城11014705.900.00<br />    91301491汉桑科技24513501.950.00<br />    92301584建发致新44711988.540.00<br />    93688759必贝特46511676.150.00<br />    94688122西部超导15611634.480.00<br />    95001369双欣材料89711562.330.00<br />    96301609山大电力27711354.230.00<br />    97688011新光光电17711299.680.00<br />    98001221悍高集团18910761.660.00<br />    99301687新广益19510606.050.00<br />    100301667纳百川1518617.570.00<br />    101688805健信超导2658578.050.00<br />    102603418友升股份1398209.340.00<br />    103603175超颖电子1698206.640.00<br />    104603092德力佳1468126.360.00<br />    105001285瑞立科密1377682.960.00<br />    106301668昊创瑞通1657392.000.00<br />    107301449天溯计量1127305.760.00<br />    108601026道生天合4516440.280.00<br />    109603406天富龙1536144.480.00<br />    110688685迈信林1035714.440.00<br />    第71页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    111688267中触媒1895324.130.00<br />    112603262技源集团1554355.500.00<br />    113603248锡华科技2604238.000.00<br />    114001388信通电子944036.360.00<br />    115603370华新精科823800.700.00<br />    116603376大明电子1112909.310.00<br />    117603334丰倍生物882888.160.00<br />    118001396誉帆科技692441.910.00<br />    8.4报告期内股票投资组合的重大变动<br />    8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细<br />    金额单位：人民币元股票代<br />    序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码<br />    1300750宁德时代66012451.285.67<br />    2600036招商银行53045406.004.56<br />    3600519贵州茅台52676778.324.52<br />    4000333美的集团50630470.184.35<br />    5601899紫金矿业49888612.004.29<br />    6300308中际旭创49300853.604.23<br />    7601816京沪高铁42766489.003.67<br />    8601288农业银行40741035.003.50<br />    9601318中国平安40707841.003.50<br />    10600919江苏银行40379685.063.47<br />    11601166兴业银行39941669.003.43<br />    12601601中国太保38711749.003.33<br />    13600276恒瑞医药38045190.123.27<br />    14002142宁波银行37986460.473.26<br />    15300502新易盛37661932.713.23<br />    16000001平安银行37244587.003.20<br />    17002415海康威视36931213.003.17<br />    18601328交通银行36864496.003.17<br />    19002475立讯精密35566052.723.05<br />    20601628中国人寿35139687.003.02<br />    21600160巨化股份34520688.002.97<br />    22601988中国银行34094392.002.93<br />    23603259药明康德33853124.412.91<br />    24300033同花顺33538813.122.88<br />    25600900长江电力33489352.502.88<br />    26002594比亚迪32973071.002.83<br />    27603993洛阳钼业32924231.002.83<br />    28601229上海银行32857708.002.82<br />    29601138工业富联32718517.002.81<br />    30688111金山办公32343591.432.78<br />    第72页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    31300759康龙化成31799269.752.73<br />    32601818光大银行31619333.002.72<br />    33600660福耀玻璃31508081.162.71<br />    34601919中远海控31487737.892.70<br />    35688008澜起科技31319485.052.69<br />    36601728中国电信30826264.002.65<br />    37000858五粮液30452068.992.62<br />    38601766中国中车29968639.002.57<br />    39601169北京银行29798920.002.56<br />    40600926杭州银行29660299.932.55<br />    41688256寒武纪29461087.342.53<br />    42600406国电南瑞29269937.922.51<br />    43600066宇通客车29113629.502.50<br />    44601211国泰海通29099533.382.50<br />    45601668中国建筑29072680.002.50<br />    46600030中信证券29067596.602.50<br />    47300274阳光电源28958614.402.49<br />    48600690海尔智家28387438.002.44<br />    49000425徐工机械28383769.002.44<br />    50000338潍柴动力28245956.002.43<br />    51600183生益科技28173001.002.42<br />    52600887伊利股份28113878.002.41<br />    53300124汇川技术27690757.002.38<br />    54000792盐湖股份27649572.002.37<br />    55600031三一重工27531526.002.36<br />    56300014亿纬锂能27470308.002.36<br />    57000651格力电器27278647.002.34<br />    58 000100 TCL 科技 26703241.00 2.29<br />    59601857中国石油26546122.002.28<br />    60000408藏格矿业26210087.002.25<br />    61600415小商品城25710507.002.21<br />    62000568泸州老窖25708596.762.21<br />    63002916深南电路25600461.122.20<br />    64605499东鹏饮料25291629.002.17<br />    65002230科大讯飞25195266.002.16<br />    66600989宝丰能源25192964.002.16<br />    67000776广发证券24877264.372.14<br />    68600741华域汽车24646840.212.12<br />    69000963华东医药24321305.482.09<br />    70601688华泰证券24076716.002.07<br />    71601117中国化学23917797.002.05<br />    72601901方正证券23802682.002.04<br />    73600999招商证券23772949.702.04<br />    第73页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    74002463沪电股份23630247.002.03<br />    75300498温氏股份23588340.002.03<br />    76600011华能国际23450121.002.01<br />    77600019宝钢股份23423708.002.01<br />    8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细<br />    金额单位：人民币元股票代<br />    序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码<br />    1300750宁德时代68800469.885.91<br />    2600519贵州茅台58526302.905.03<br />    3300502新易盛44772077.103.85<br />    4600036招商银行44662887.003.84<br />    5601288农业银行44223720.003.80<br />    6601899紫金矿业43999689.713.78<br />    7601318中国平安43053683.003.70<br />    8000333美的集团42744358.003.67<br />    9000651格力电器40864267.003.51<br />    10601601中国太保40762756.303.50<br />    11601229上海银行40373207.383.47<br />    12601919中远海控40022501.893.44<br />    13002475立讯精密39896616.103.43<br />    14600900长江电力39416842.003.39<br />    15600660福耀玻璃38852484.063.34<br />    16300308中际旭创38283221.003.29<br />    17601328交通银行37899876.003.26<br />    18601818光大银行37603248.003.23<br />    19600276恒瑞医药36352349.803.12<br />    20601166兴业银行36186039.003.11<br />    21600919江苏银行35836320.343.08<br />    22601766中国中车35810245.003.08<br />    23000858五粮液35538630.003.05<br />    24002594比亚迪35479049.103.05<br />    25601816京沪高铁35155608.003.02<br />    26601688华泰证券34896252.003.00<br />    27688111金山办公34816795.642.99<br />    28002142宁波银行33901721.002.91<br />    29601668中国建筑33315655.002.86<br />    30601138工业富联32894775.002.83<br />    31600887伊利股份32710620.002.81<br />    32603993洛阳钼业32360692.002.78<br />    33601169北京银行32264382.002.77<br />    34601988中国银行32034162.002.75<br />    35601728中国电信31688929.002.72<br />    第74页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    36000408藏格矿业31171900.322.68<br />    37601009南京银行30996199.002.66<br />    38600926杭州银行30906985.152.65<br />    39000001平安银行30561908.002.63<br />    40601628中国人寿30532157.002.62<br />    41000776广发证券30530393.002.62<br />    42601211国泰海通30155068.872.59<br />    43 000725 京东方 A 30012707.00 2.58<br />    44000425徐工机械29853778.002.56<br />    45300033同花顺29705567.002.55<br />    46600000浦发银行29698963.002.55<br />    47600066宇通客车29149314.222.50<br />    48002463沪电股份28904780.122.48<br />    49688008澜起科技28496879.652.45<br />    50300014亿纬锂能28380426.022.44<br />    51300498温氏股份28207342.002.42<br />    52601857中国石油28185098.002.42<br />    53601916浙商银行27920484.002.40<br />    54300274阳光电源27454759.202.36<br />    55600031三一重工27367468.002.35<br />    56600160巨化股份27348629.002.35<br />    57601877正泰电器27116185.002.33<br />    58300124汇川技术26227012.002.25<br />    59688256寒武纪25999212.452.23<br />    60002938鹏鼎控股25943422.452.23<br />    61603288海天味业25907829.602.23<br />    62300759康龙化成25713063.252.21<br />    63000568泸州老窖25622309.002.20<br />    64002415海康威视25614119.942.20<br />    65601600中国铝业24831331.002.13<br />    66000963华东医药24777869.592.13<br />    67601633长城汽车24322217.992.09<br />    68603259药明康德24203555.002.08<br />    69300433蓝思科技24134229.002.07<br />    70601808中海油服23897455.772.05<br />    71600030中信证券23838922.602.05<br />    72600016民生银行23688550.002.03<br />    73600015华夏银行23623722.002.03<br />    74002920德赛西威23380930.882.01<br />    75600183生益科技23292746.062.00<br />    8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额<br />    单位:人民币元<br />    买入股票成本（成交）总额5374659861.83<br />    第75页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    卖出股票收入（成交）总额5374137406.29<br />    注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”<br />    均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。<br />    8.5期末按债券品种分类的债券投资组合<br />    金额单位：人民币元<br />    序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）<br />    1国家债券75746527.645.50<br />    2央行票据--<br />    3金融债券--<br />    其中：政策性金融债--<br />    4企业债券--<br />    5企业短期融资券--<br />    6中期票据--<br />    7可转债（可交换债）--<br />    8同业存单--<br />    9其他--<br />    10合计75746527.645.50<br />    8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细<br />    金额单位：人民币元<br />    序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）<br />    101976625国债0126600026896724.821.95<br />    201978525国债1324800024949547.401.81<br />    301977325国债0818000018181735.891.32<br />    401979225国债19570005718519.530.42<br />    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细<br />    本基金本报告期末未持有资产支持证券。<br />    8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细<br />    本基金本报告期末未持有贵金属。<br />    8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细<br />    本基金本报告期末未持有权证。<br />    8.10本基金投资股指期货的投资政策<br />    本基金本报告期末未持有股指期货。<br />    8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明<br />    8.11.1本期国债期货投资政策<br />    本基金本报告期末未持有国债期货。<br />    第76页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    8.11.2本期国债期货投资评价<br />    本基金本报告期末未持有国债期货。<br />    8.12投资组合报告附注<br />    8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在<br />    报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形<br />    本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行股份有限公司本期出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。<br />    本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合相关法律法规、基金合同及公司投资制度的要求。<br />    8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库<br />    本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。<br />    8.12.3期末其他各项资产构成<br />    单位：人民币元序号名称金额<br />    1存出保证金203170.57<br />    2应收清算款38217612.55<br />    3应收股利-<br />    4应收利息-<br />    5应收申购款6054799.21<br />    6其他应收款-<br />    7待摊费用-<br />    8其他-<br />    9合计44475582.33<br />    8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细<br />    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。<br />    8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明<br />    8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明<br />    本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。<br />    8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明<br />    金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净序号股票代码股票名称流通受限情况说明<br />    允价值值比例（%）<br />    1688795摩尔线程1781397.640.13新股流通受限<br />    2688802沐曦股份1276083.000.09新股流通受限<br />    3688765禾元生物869616.000.06新股流通受限<br />    第77页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分<br />    由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。<br />    §9基金份额持有人信息<br />    9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构<br />    份额单位：份持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份<br />    （户）持有份额额比例持有份额额比例<br />    （%）（%）中金沪深<br />    300指数1460993352.25230578732.5147.08259181498.6652.92<br />    增强 A中金沪深<br />    300指数496613718.7947069602.5225.49137609376.9274.51<br />    增强 C中金沪深<br />    300指数172118.790.000.0036019.35100.00<br />    增强 Y<br />    合计1957773445.12277648335.0341.17396826894.9358.83<br />    9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况<br />    项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）<br />    基金管理 中金沪深 300 指数增强 A 742544.71 0.1516人所有从<br />    中金沪深 300 指数增强 C 3855.37 0.0021业人员持<br />    有本基金 中金沪深 300 指数增强 Y 0.00 0.0000<br />    合计746400.080.1107<br />    9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况<br />    项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）<br />    中金沪深 300指数增强 A 10~50<br />    本公司高级管理人员、基<br />    金投资和研究部门负责 中金沪深 300指数增强 C 0人持有本开放式基金<br />    中金沪深 300指数增强 Y 0<br />    合计10~50<br />    中金沪深 300指数增强 A 10~50本基金基金经理持有本<br />    中金沪深 300指数增强 C 0开放式基金<br />    中金沪深 300指数增强 Y 0<br />    第78页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    合计10~50<br />    9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管<br />    理的产品情况<br />    本报告期，本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形。<br />    9.5发起式基金发起资金持有份额情况<br />    本基金已成立满三年，本报告期内无发起式资金持有份额情况。<br />    §10开放式基金份额变动<br />    单位：份<br />    项目 中金沪深 300指数增强 A 中金沪深 300指数增强 C 中金沪深 300指数增强 Y基金合同生效<br />    日（2016年7<br />    10001300.00--月22日）基金份额总额本报告期期初<br />    489950881.22206688336.55-<br />    基金份额总额本报告期基金<br />    610186446.63617148879.9336691.83<br />    总申购份额<br />    减：本报告期<br />    基金总赎回份610377096.68639158237.04672.48额本报告期基金<br />    ---拆分变动份额本报告期期末<br />    489760231.17184678979.4436019.35<br />    基金份额总额<br />    §11重大事件揭示<br />    11.1基金份额持有人大会决议<br />    本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。<br />    11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动<br />    （1）基金管理人的重大人事变动情况<br />    2025年11月8日，本基金管理人发布公告，耿帅军先生自2025年11月7日起担任公司副总经理。<br />    （2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况<br />    本报告期内，无涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。<br />    第79页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼<br />    本报告期内，未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。<br />    本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼事项。<br />    11.4基金投资策略的改变<br />    本基金本报告期内投资策略未发生改变。<br />    11.5为基金进行审计的会计师事务所情况<br />    本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用65000.00元。<br />    11.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况<br />    11.6.1管理人受调查或处罚等情况<br />    本基金管理人在本报告期内未受到调查或处罚。<br />    11.6.2管理人相关从业人员受调查或处罚等情况<br />    本基金管理人相关从业人员在本报告期内未受到调查或处罚。<br />    11.6.3托管人受调查或处罚等情况<br />    本报告期内托管人无受调查或处罚等情况。<br />    11.6.4托管人相关从业人员受调查或处罚等情况<br />    本报告期内托管人相关从业人员无受调查或处罚等情况。<br />    11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况<br />    11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况<br />    金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例<br />    (%)(%)<br />    229464006<br />    中金公司221.37449542.6621.37-<br />    1.28<br />    227365054<br />    国泰海通421.18445424.5321.18-<br />    3.39<br />    220409957<br />    申万宏源220.53431801.7820.53-<br />    8.34<br />    199814828<br />    广发证券218.61391452.0718.61-<br />    0.80<br />    中信建投219653825918.31385035.9418.31-<br />    第80页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    0.93<br />    财通证券2-----<br />    长江证券2-----东方财富<br />    2-----<br />    证券<br />    东方证券2-----<br />    国联民生2-----<br />    华泰证券2-----<br />    上海证券2-----<br />    天风证券2-----<br />    招商证券2-----中金财富<br />    2-----<br />    证券<br />    注：1、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：<br />    （1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；<br />    （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；<br />    （3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面的向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。<br />    （4）国泰君安证券股份有限公司自合并交割日2025年3月14日起吸收合并海通证券股份有限公司。根据《国泰海通证券股份有限公司关于完成公司名称变更、注册资本变更、公司章程修订及相应市场主体变更登记的公告》，自2025年4月3日起，国泰君安证券股份有限公司中文名称变更为“国泰海通证券股份有限公司”。<br />    2、基金交易单元的选择程序如下：<br />    （1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。<br />    （2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。<br />    3、本基金本报告期新增国泰海通证券2个交易单元、申万宏源证券2个交易单元，退租东兴<br />    证券1个交易单元、国泰海通证券2个交易单元、华创证券2个交易单元、华鑫证券1个交易单<br />    元、申港证券1个交易单元。<br />    11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况<br />    金额单位：人民币元<br />    第81页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额<br />    额的比例(%)<br />    的比例(%)的比例(%)<br />    中金公9695882.0450800000.<br />    8.1418.30--<br />    司000<br />    国泰海37155192.498400000.<br />    31.2020.23--<br />    通0000<br />    申万宏27995920.424500000.<br />    23.5117.23--<br />    源0000<br />    广发证39237350.580400000.<br />    32.9523.56--<br />    券0000<br />    中信建5000000.0509500000.<br />    4.2020.68--<br />    投000财通证<br />    ------券长江证<br />    ------券东方财<br />    ------富证券东方证<br />    ------券国联民<br />    ------生华泰证<br />    ------券上海证<br />    ------券天风证<br />    ------券招商证<br />    ------券中金财<br />    ------富证券<br />    11.8其他重大事件<br />    序号公告事项法定披露方式法定披露日期关于中金基金管理有限公司旗下部分<br />    1指数基金指数使用费调整为基金管理中国证监会规定媒介2025-03-19<br />    人承担并修订基金合同的公告关于中金沪深300指数增强型发起式<br />    2证券投资基金开通同一基金不同类别中国证监会规定媒介2025-04-09<br />    基金份额相互转换业务的公告<br />    3中金基金管理有限公司关于董事变更中国证监会规定媒介2025-04-24<br />    第82页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告的公告中金基金管理有限公司关于旗下基金<br />    4中国证监会规定媒介2025-06-05<br />    投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于旗下基金<br />    5中国证监会规定媒介2025-07-10<br />    投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于旗下基金<br />    6中国证监会规定媒介2025-07-30<br />    投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于中金沪深<br />    7300指数增强型发起式证券投资基金中国证监会规定媒介2025-08-01<br />    变更基金简称的公告中金基金管理有限公司关于旗下部分<br />    8中国证监会规定媒介2025-09-05<br />    证券投资基金估值调整情况的公告关于中金沪深300指数增强型发起式<br />    证券投资基金 Y类基金份额开放日常<br />    9中国证监会规定媒介2025-11-04<br />    申购、赎回、定期定额投资业务的公告关于中金沪深300指数增强型发起式<br />    10 证券投资基金增设 Y类基金份额并相 中国证监会规定媒介 2025-11-04<br />    应修改法律文件的公告中金基金管理有限公司高级管理人员<br />    11中国证监会规定媒介2025-11-08<br />    变更公告中金基金管理有限公司关于旗下基金<br />    12中国证监会规定媒介2025-12-03<br />    投资关联方承销期内承销证券的公告中金基金管理有限公司关于旗下基金<br />    13中国证监会规定媒介2025-12-24<br />    投资关联方承销期内承销证券的公告<br />    §12影响投资者决策的其他重要信息<br />    12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况<br />    本报告期内，本基金不存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。<br />    12.2影响投资者决策的其他重要信息<br />    本报告期内，本基金不存在影响投资者决策的其他重要信息。<br />    §13备查文件目录<br />    13.1备查文件目录<br />    1、中国证监会准予中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金募集注册的文件<br />    2、《中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金基金合同》<br />    3、《中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金托管协议》<br />    4、《中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》及其更新<br />    第83页共84页中金沪深300指数增强2025年年度报告<br />    5、中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金申请募集注册的法律意见书<br />    6、基金管理人业务资格批复和营业执照<br />    7、基金托管人业务资格批复和营业执照<br />    8、报告期内中金沪深300指数增强型发起式证券投资基金在规定媒介上披露的各项公告<br />    9、中国证监会要求的其他文件<br />    13.2存放地点<br />    备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。<br />    13.3查阅方式<br />    投资者可在基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。<br />    投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人。<br />    咨询电话：（86）010-63211122400-868-1166<br />    传真：（86）010-66159121中金基金管理有限公司<br />    2026年3月31日<br />