浙商惠民纯债债券型证券投资基金 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人:浙商基金管理有限公司 基金托管人:中国民生银行股份有限公司 送出日期:2020 年 8 月 31 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 8 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020年 4月 29日(基金合同生效日)起至 6月 30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 6 2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ......................................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................. 8 §4 管理人报告 ....................................................................................................................................... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 14 §5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 15 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................................................................... 16 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 16 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................... 18 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 19 §7 投资组合报告 ................................................................................................................................... 45 7.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 45 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 45 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 45 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 45 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 47 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 47 7.11 投资组合报告附注 ................................................................................................................. 47 §8 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 49 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 49 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 49 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 49 §9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50 §10 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 51 10.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 51 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 51 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 51 10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 51 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 51 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 51 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 51 10.8 其他重大事件 ......................................................................................................................... 52 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 54 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 54 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ......................................................................................... 54 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................. 55 12.1 备查文件目录 ......................................................................................................................... 55 12.2 存放地点 ................................................................................................................................. 55 12.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 55 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 浙商惠民纯债债券型证券投资基金 基金简称 浙商惠民纯债 基金主代码 166803 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年 4月 29日 基金管理人 浙商基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 166848029.61 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 浙商惠民纯债 A 浙商惠民纯债 C 下属分级基金的交易代码: 166803 008605 报告期末下属分级基金的份额总额 76544372.19份 90303657.42份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的前提下,力争长期内实现超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金采用自上而下与自下而上相结合的投资策略,在科学分析与有效管理风险的基础上,实现风险与收益的最佳匹配。 业绩比较基准 中债新综合指数(全价)收益率×90%+一年期定存利率(税后)×10%风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率理论上低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。 浙商惠民纯债 A 浙商惠民纯债 C 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 浙商基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司信息披露负责人 姓名 郭乐琦 罗菲菲 联系电话 021-60350812 010-58560666 电子邮箱 guoleqi@zsfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服务电话 4000-679-908/021-60359000 95568 传真 0571-28191919 010-58560798注册地址浙江省杭州市下城区环城北 路 208号 1801室 北京市西城区复兴门内大街 2号办公地址浙江省杭州市西湖区教工路 18号世贸丽晶欧美中心 B座 507室 北京市西城区复兴门内大街 2号 邮政编码 310012 100031 法定代表人 肖风 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.zsfund.com 基金中期报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 浙商基金管理有限公司 浙江省杭州市西湖区教工路 18号世 贸丽晶城欧美中心 B座 507室 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 基金级别 浙商惠民纯债 A 浙商惠民纯债 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2020年 4月 29日 - 2020 年 6月 30日) 报告期(2020 年 4月 29日 - 2020年 6月 30日) 本期已实现收益 -788276.23 -1443386.30 本期利润 -1092467.95 -3430155.10 加权平均基金份额本期利润 -0.0139 -0.0178 本期加权平均净值利润率 -1.40% -1.80% 本期基金份额净值增长率 -1.37% -1.44% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2020年 6月 30日 ) 期末可供分配利润 -1052251.22 -1302506.49 期末可供分配基金份额利润 -0.0137 -0.0144 期末基金资产净值 75492120.97 89001150.93 期末基金份额净值 0.9863 0.9856 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2020年 6月 30日 ) 基金份额累计净值增长率 -1.37% -1.44% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 浙商惠民纯债 A阶段份额净值增 长率①份额净值增长率标 准差②业绩比较基准收益 率③业绩比较基准收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.62% 0.11% -0.83% 0.11% 0.21% 0.00%自基金合同生效起至今 -1.37% 0.09% -1.76% 0.10% 0.39% -0.01% 浙商惠民纯债 C阶段份额净值增 长率①份额净值增长率标 准差②业绩比较基准收益 率③业绩比较基准收益率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去一个月 -0.67% 0.11% -0.83% 0.11% 0.16% 0.00%自基金合同生效起至今 -1.44% 0.09% -1.76% 0.10% 0.32% -0.01% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金基金合同生效日为 2020 年 4 月 29 日,基金合同生效日至本报告期期末,本基金生效时间未满一年,尚未完成建仓。图示日期为 2020年 4月 29日至 2020年 6月 30日。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 浙商基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会(证监许可[2010]1312 号)批准,于 2010 年 10 月 21 日成立。公司股东为民生人寿保险股份有限公司、浙商证券股份有限公司、养生堂有限公司。民生人寿保险股份有限公司出资 15000 万元,浙商证券股份有限公司和养生堂有限公司各出资 7500万元,注册资本 3亿元人民币。注册地为浙江省杭州市。 截至 2020 年 6 月 30 日,浙商基金共管理二十七只开放式基金——浙商沪深 300 指数增强型 证券投资基金(LOF)、浙商大数据智选消费灵活配置混合型证券投资基金、浙商丰利增强债券型证券投资基金、浙商中证 500指数增强型证券投资基金、浙商聚潮产业成长混合型证券投资基金、浙商惠丰定期开放债券型证券投资基金、浙商惠利纯债债券型证券投资基金、浙商惠南纯债债券型证券投资基金、浙商惠享纯债债券型证券投资基金、浙商惠盈纯债债券型证券投资基金、浙商惠裕纯债债券型证券投资基金、浙商聚盈纯债债券型证券投资基金、浙商日添金货币市场基金、浙商日添利货币市场基金、浙商全景消费混合型证券投资基金、浙商聚潮新思维混合型证券投资基金、浙商兴永纯债三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、浙商沪港深精选混合型证券投资基金、浙商港股通中华交易服务预期高股息指数增强型证券投资基金、浙商智能行业优选混合型发起式证券投资基金、浙商智多兴稳健回报一年持有期混合型证券投资基金、浙商惠睿纯债债券型证券投资基金、浙商惠泉 3 个月定期开放债券型证券投资基金、浙商惠民纯债债券型证券投资基金、浙商丰裕纯债债券型证券投资基金、浙商丰盈纯债六个月定期开放债券型证券投资基金、浙商丰顺纯债债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限说明 任职日期 离任日期刘爱民本基金的基金经理 2020年 4月 29日 - 7 刘爱民先生,复旦大学经济学硕士。历任兴业银行股份有限公司计划财政部司库本币货币交易员。 周锦程本基金的基金经理公司固定收益 2020年 4月 29日 - 9 周锦程先生,复旦大学经济学硕士。历任德邦证券股份有限公司债券交易 员、债券研究员、债券投资经理。 部总经理助理赵柳燕本基金的基金经理 2020年 6月 29日 - 5 赵柳燕女士,复旦大学经济学硕士。2015年 7月加入浙商基金管理有限公司。 敖雪本基金的基金经理助 理 公司固定收益部基金经理助理 2020年 5月 7日 - 6敖雪女士,西蒙弗雷泽大学经济学学士。历任德国商业银行上海分行清算专 员、平安利顺国际货币经纪公司货币经纪人 4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况本报告期本基金不存在基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为了规范公平交易行为,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规规定,本公司制定了相应的公平交易制度。在投资决策层面,本公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,对不同类别的投资组合分别管理、独立决策;在交易层面,实行集中交易制度,建立了公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会,严禁在不同投资组合之间进行利益输送;在监控和评估层面,本公司金融工程小组将每日审查当天的投资交易,对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控,同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内,本基金未发生违反公平交易制度的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,未出现成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况,亦未受到监管机构的相关调查。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内本基金主要投资品种为利率债和信用债。信用债以高评级的金融机构债、企业债、中期票据、短期融资券等为主,利率债以国债为主。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末浙商惠民纯债 A基金份额净值为 0.9863元,本报告期基金份额净值增长率为 -1.37%;截至本报告期末浙商惠民纯债 C基金份额净值为 0.9856元,本报告期基金份额净值增长 率为-1.44%;同期业绩比较基准收益率为-1.76%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2020年上半年市场经历了疫情-复苏-货币政策边际转向的过程,在 2-4月疫情和货币宽松主 导了债市走牛,5-6 月货币政策边际收紧则主导了债市走熊。2020 年第三季度,债市走向的主导力量将再度回到经济基本面,目前国内经济环比持续修复的趋势仍能延续,货币政策暂时进入观 察期,2020年第三季度利率债供给将给债市带来压力,同时还存在欧美疫情反弹、国际关系动荡 的不确定性,经济基本面之外的这些因素可能只是节奏上的扰动。目前债市利率已经充分反应了货币政策的边际转向、以及经济复苏到年初水平的预期,2020年第三季度经济进一步复苏的速度,是决定未来货币政策是否会有进一步动作,也是决定未来债市利率水平的关键点。综上,2020年 第三季度债市仍要先采取中性偏防守的策略,因为资金面已经在当前水平稳住、可以选择票息有 价值的中短久期个券增厚收益,同时等待经济增速变化引导债市新的交易或配置机会出现。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内,本基金管理人严格按照中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任,会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作的估值委员会,并制订了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。公司估值委员会成员中不包括基金经理。报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本报告期内本基金未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内不存在对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本基金本报告期未进行利润分配。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:浙商惠民纯债债券型证券投资基金 报告截止日: 2020年 6月 30日 单位:人民币元 资 产 附注号本期末 2020 年 6月 30日上年度末 2019 年 12月 31日 资 产: 银行存款 6.4.7.1 344810.85 - 结算备付金 4679200.15 - 存出保证金 27141.66 - 交易性金融资产 6.4.7.2 188284920.00 - 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 188284920.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 20051350.08 - 应收证券清算款 1798179.59 - 应收利息 6.4.7.5 2634672.73 - 应收股利 - - 应收申购款 3564.89 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 217823839.95 - 负债和所有者权益 附注号本期末 2020 年 6月 30日上年度末 2019 年 12月 31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 50249794.77 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 2902710.11 - 应付管理人报酬 49179.87 - 应付托管费 16393.30 - 应付销售服务费 40421.32 - 应付交易费用 6.4.7.7 2843.87 - 应交税费 6641.53 - 应付利息 24526.11 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 38057.17 - 负债合计 53330568.05 - 所有者权益: 实收基金 6.4.7.9 166848029.61 - 未分配利润 6.4.7.10 -2354757.71 - 所有者权益合计 164493271.90 - 负债和所有者权益总计 217823839.95 - 注:报告截止日 2020 年 6 月 30 日,浙商惠民纯债 A 基金份额净值 0.9863 元,份额总额 76544372.19份;浙商惠民纯债 C基金份额净值 0.9856元,份额总额 90303657.42份;浙商 惠民纯债债券基金份额总额合计为 166848029.61份。 6.2 利润表 会计主体:浙商惠民纯债债券型证券投资基金 本报告期:2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2020 年 4月 29日(基 金合同生效日)至 2020 年 6月 30日上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019 年 6月 30日 一、收入 -4055600.85 - 1.利息收入 1486095.03 - 其中:存款利息收入 6.4.7.11 229343.85 - 债券利息收入 1197514.52 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 59236.66 - 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -3269590.83 - 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -3269590.83 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - -3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.17 -2290960.52 -“-”号填列)4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 18855.47 - 减:二、费用 467022.20 - 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 136241.50 - 2.托管费 6.4.10.2.2 45413.85 - 3.销售服务费 6.4.10.2.3 128779.54 - 4.交易费用 6.4.7.19 1823.50 - 5.利息支出 111541.01 - 其中:卖出回购金融资产支出 111541.01 - 6.税金及附加 2706.17 - 7.其他费用 6.4.7.20 40516.63 -三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) -4522623.05 - 减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号填列) -4522623.05 - 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:浙商惠民纯债债券型证券投资基金 本报告期:2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 单位:人民币元项目本期 2020 年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) - - - 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -4522623.05 -4522623.05 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) 166848029.61 2167865.34 169015894.95 其中:1.基金申购款 343873719.65 -3715.13 343870004.52 2.基金赎回款 -177025690.04 2171580.47 -174854109.57 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 166848029.61 -2354757.71 164493271.90项目上年度可比期间 2019年 1 月 1日至 2019年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) - - - 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - - - 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) - - -报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署: ______聂挺进______ ______唐生林______ ____唐生林____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 浙商惠民纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下 简称“中国证监会”)《关于准予浙商惠民纯债债券型证券投资基金注册的批复》(证监许可[2019]2439 号批准,由浙商基金管理有限公司(以下简称“浙商基金公司”) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》等相关法规和《浙商惠民纯债债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于 2020 年 4 月 29 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为浙商基金公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司(以下简称“民生银行”) 。 本基金于 2020 年 4 月 7 日至 2020 年 4 月 24 日募集。募集期间净认购资金人民币 343230403.80元,认购资金在募集期间产生的利息人民币 51955.19元,募集的有效认购份额 及利息结转的基金份额合计 343282358.99 元。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 验证。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《浙商惠民纯债债券型证券投资基金基金合同》和《浙商惠民纯债债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券(包括国债、央行票据、地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券、金融债、企业债、公司债、证券公司短期公司债券、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、可分离交易可转债的纯债部分等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金不投资股票等资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%;每个交易日日终保留的现金或到期日在一年以内的政府债 券不低于基金资产净值的 5%。其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债新综合指数(全价)收益率*90%+一年期定存利率(税后)*10%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020 年 6 月 30 日的财务状况以及 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30日期间的经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注 6.4.2 所列示的其他有关规定的要求。 6.4.4 重要会计政策和会计估计本基金本报告期会计报表所采用的会计政策与最近一期年度会计报表所采用的会计政策一致。 6.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为自 2020 年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日止。 6.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。 在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,本基金终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益: -所转移金融资产的账面价值 -因转移而受到的对价 金融负债的现实义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值: 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据《企业会计准则》的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。 使用与本基金特定相关的参数。 存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除会计准则规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对报价进行调整,确定公允价值。 与上述金融工具相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示: —本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的; —本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 6.4.4.7 实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于会计期末全额转入未分配利润。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。 股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代 缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期 损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。 6.4.4.10 费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益; 如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。若基金合同生效不满 3 个月,可不进行收益分配。基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值。本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资,若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》,在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。 根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》(以下简称“估值处理标准”),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明本基金在本报告期未发生重大会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明本基金在报告期内未发生重大会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明本基金在报告期内未发生过重大会计差错。 6.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2012] 85 号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015] 101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2005] 103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字 [2008] 16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于 2008年 9月 18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。 (b)自 2016年 5月 1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点,建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人,纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。 2018年 1月 1日 (含) 以后,资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的 增值税应税行为,以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税;对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。 (c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个 人所得税的应纳税所得额:持股期限在 1 个月以内 (含 1 个月) 的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含 1 年) 的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入个人所得税应纳税所得额。 (e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 活期存款 344810.85 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计: 344810.85 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目本期末 2020年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所黄金合约 - - -债券 交易所市场 119237027.41 117427920.00 -1809107.41 银行间市场 71338853.11 70857000.00 -481853.11 合计 190575880.52 188284920.00 -2290960.52 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 190575880.52 188284920.00 -2290960.52 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位: 人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 20051350.08 - 合计 20051350.08 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末未持有买断式逆回购中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 应收活期存款利息 6.38 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 1895.04 应收债券利息 2608692.77 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 24067.56 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 10.98 合计 2634672.73 注:其他列示的是应收结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 2843.87 合计 2843.87 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 1073.02 应付证券出借违约金 - 预提审计费 11477.97 预提信息披露费 25506.18 合计 38057.17 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 浙商惠民纯债 A项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 79608207.38 79608207.38 本期申购 423770.84 423770.84 本期赎回(以"-"号填列) -3487606.03 -3487606.03 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 76544372.19 76544372.19 金额单位:人民币元 浙商惠民纯债 C项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 263674151.61 263674151.61 本期申购 167589.82 167589.82 本期赎回(以"-"号填列) -173538084.01 -173538084.01 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 90303657.42 90303657.42 注:此处申购含红利再投资、转换入份额,赎回含转换出份额。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 浙商惠民纯债 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -788276.23 -304191.72 -1092467.95本期基金份额交易产生的变动数 15311.75 24904.98 40216.73 其中:基金申购款 125.56 -2545.66 -2420.10 基金赎回款 15186.19 27450.64 42636.83 本期已分配利润 - - - 本期末 -772964.48 -279286.74 -1052251.22 单位:人民币元 浙商惠民纯债 C 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -1443386.30 -1986768.80 -3430155.10 本期基金份额交易产生的变动数 470416.39 1657232.22 2127648.61 其中:基金申购款 -244.66 -1050.37 -1295.03 基金赎回款 470661.05 1658282.59 2128943.64 本期已分配利润 - - - 本期末 -972969.91 -329536.58 -1302506.49 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6 月 30日 活期存款利息收入 50291.78 定期存款利息收入 172590.27 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 6414.20 其他 47.60 合计 229343.85 注:其他列示的是结算保证金利息收入。 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成本基金在本报告期无股票投资收益。 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金在本报告期无股票投资收益——买卖股票差价收入。 6.4.7.12.3 股票投资收益——证券出借差价收入 本基金在本报告期无股票投资收益——证券出借差价收入。 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元项目本期 2020年4月29日(基金合同生效日)至2020年 6月30日债券投资收益——买卖债券(、债转股及债券到期兑付)差价收入 -3269590.83 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -3269590.83 6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元项目本期 2020年4月29日(基金合同生效日)至2020年 6月30日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 167090473.28 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 168067245.48 减:应收利息总额 2292818.63 买卖债券差价收入 -3269590.83 6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金在本报告期无债券投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金在本报告期内无债券投资收益——申购差价收入。 6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益本基金在本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成本基金在本报告期内无贵金属投资收益。 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 本基金在本报告期内无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 本基金在本报告期内无贵金属投资收益——赎回差价收入。 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 本基金在本报告期内无贵金属投资收益——申购差价收入。 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无权证投资收益——买卖权证差价收入。 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期无其他衍生工具收益——其他投资收益。 6.4.7.16 股利收益本基金在本报告期无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元项目名称本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020 年 6月 30日 1.交易性金融资产 -2290960.52 ——股票投资 - ——债券投资 -2290960.52 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - 合计 -2290960.52 6.4.7.18 其他收入 单位:人民币元项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 基金赎回费收入 18855.47 合计 18855.47 6.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 交易所市场交易费用 573.50 银行间市场交易费用 1250.00 交易基金产生的费用 - 其中:申购费 - 赎回费 - 合计 1823.50 6.4.7.20 其他费用 单位:人民币元项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020 年 6月 30日 审计费用 11477.97 信息披露费 25506.18 证券出借违约金 - 银行汇划费用 3532.48 合计 40516.63 6.4.7.21 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况报告期内,经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]192 号文核准,浙商基金管理有限公司原股东浙江浙大网新集团有限公司及通联资本管理有限公司将所持有浙商基金管理有限公司全 部股权合计 50%转让给民生人寿保险股份有限公司。上述事项的工商变更登记手续已于 2020 年 6 月 11日办理完毕。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 浙商基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构中国民生银行股份有限公司 基金托管人 浙商证券股份有限公司 基金管理人的股东 通联资本管理有限公司 基金管理人的股东 浙江浙大网新集团有限公司 基金管理人的股东 养生堂有限公司 基金管理人的股东 民生人寿保险股份有限公司 基金管理人的股东 上海聚潮资产管理有限公司 基金管理人控制的公司 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 债券交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.3 债券回购交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.4 权证交易本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金本基金本报告期没有应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生 效日)至 2020年 6月 30日上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日当期发生的基金应支付的管理费 136241.50 - 其中:支付销售机构的客户维护费 46684.78 - 注:支付基金管理人浙商基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.3%/当年天数 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元项目本期 2020年 4月 29日(基金合同生 效日)至 2020年 6月 30日上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日当期发生的基金应支付的托管费 45413.85 - 注:支付基金托管人民生银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%/当年天数 6.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日当期发生的基金应支付的销售服务费 浙商惠民纯债 A 浙商惠民纯债 C 合计 浙商基金管理有限公司 - 45964.49 45964.49中国民生银行股份有限公司 - 68006.92 68006.92 合计 - 113971.41 113971.41获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日当期发生的基金应支付的销售服务费 浙商惠民纯债 A 浙商惠民纯债 C 合计 合计 - - - 注:本基金 A 类不收取基金销售服务费。支付销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类基金资产 净值一定比例的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为: 日基金销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.4%/当年天数 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况 。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的管理人在本报告期未持有过本基金。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况除基金管理人之外的其他关联方在本报告期未持有过本基金。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元关联方名称本期 2020年 4月 29日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日上年度可比期间 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入中国民生银行股份有限公司 344810.85 50291.78 - - 注:本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行股份有限公司保管,按银行同业利率计息。本基金通过“中国民生银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金,于 2020年 6月 30日的相关余额为人民币 4679200.15 元。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金在本报告期未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明 上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 6.4.11 利润分配情况本基金本报告期未进行利润分配。 6.4.12 期末(2020 年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 根据中国证监会相关规定,证券投资基金参与网下配售,可与发行人、承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。持有期自公开发行的股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。证券投资基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期根据交易所相关规定执行。证券投资基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起在法规规定的限售期内不得转让。证券投资基金对上述非公开发行股票的减持还需根据交易所相关规定执行。 于 2020年 6 月 30 日,本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束的流通受限证券。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币 10449794.77 元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 200001 20附息国 2020年 7月 100.07 100000 10007000.00 债 01 1日 1922031 19兴业消费金融债 01 2020年 7月 1日 101.36 10000 1013600.00 合计 110000 11020600.00 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2020 年 6 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 39800000.00 元,其中 13900000.00 元于 2020年 7月 1日到期, 25900000.00 元于 2020年 7月 2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和 /或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括: ●信用风险 ●流动性风险 ●市场风险 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金的基金管理人建立了以合规与风险控制委员会为核心的,由总经理、风险控制委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规与风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;督察长独立行使权利,直接对董事会负责,向合规与风险控制委员会提交独立的监察稽核报告和建议;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总经理负责。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法,估测各种金融工具风险可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重性;从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用的金融工具特征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时对各种风险进行监督、检查和评估,并制定相应决策,将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行民生银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,本基金投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2020年 6月 30日上年度末 2019年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 29966000.00 - 合计 29966000.00 - 注:上述表格列示的未评级债券为国债、政策性金融债和央行票据。 6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资本基金于本期末及上年度末均未持有短期资产支持证券投资。 6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资本基金于本期末及上年度末均未持有短期同业存单投资。 6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级本期末 2020年 6月 30日上年度末 2019年 12月 31日 AAA 126109520.00 - AAA以下 32209400.00 - 未评级 - - 合计 158318920.00 - 注:本基金本期末持有的未评级债券为国债及政策性金融债。 6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资本基金于本期末及上年度末均未持有长期资产支持证券投资。 6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资本基金于本期末及上年度末均未持有长期同业存单投资。 6.4.13.3 流动性风险流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。 本基金持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息(除卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息外),可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券均在证券交易所或银行间同业市场交易,因此除附注 6.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图,以合理的价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值 (所有者权益) 无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元本期末 2020年 6 月 30日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计资产 银行存款 344810.85 - - - - - 344810.85结算备付金 4679200.15 - - - - - 4679200.15存出保证金 27141.66 - - - - - 27141.66交易性金融资产 - 20117000.00 62184400.00 105983520.00 - - 188284920.00买入返售金融资产 20051350.08 - - - - - 20051350.08应收证券清算款 - - - - - 1798179.59 1798179.59 应收利息 - - - - - 2634672.73 2634672.73 应收申购 - - - - - 3564.89 3564.89 款 资产总计 25102502.74 20117000.00 62184400.00 105983520.00 - 4436417.21 217823839.95负债卖出回购金融资产款 50249794.77 - - - - - 50249794.77应付赎回款 - - - - - 2902710.11 2902710.11应付管理人报酬 - - - - - 49179.87 49179.87应付托管费 - - - - - 16393.30 16393.30应付销售服务费 - - - - - 40421.32 40421.32应付交易费用 - - - - - 2843.87 2843.87 应付利息 - - - - - 24526.11 24526.11 应交税费 - - - - - 6641.53 6641.53 其他负债 - - - - - 38057.17 38057.17 负债总计 50249794.77 - - - - 3080773.28 53330568.05利率敏感度缺口 -25147292.03 20117000.00 62184400.00 105983520.00 - 1355643.93 164493271.90上年度末 2019年 12 月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5 年以上 不计息 合计资产 资产总计 - - - - - - -负债 负债总计 - - - - - - -利率敏感度缺口 - - - - - - - 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 -分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2020年 6月 30日 )上年度末( 2019年 12月 31日 ) 市场利率上升 25个基点 -801123.97 - 市场利率下降 25个基点 801123.97 6.4.13.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用自上而下与自下而上相结合的投资策略,在科学分析与有效管理信用风险的基础上,实现风险与收益的最佳匹配。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10% 。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR (Value at Risk) 指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日上年度末 2019年 12月 31日公允价值占基金资产净值比例 (%)公允价值占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 - - - - 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 188284920.00 114.46 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 188284920.00 114.46 - - 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 本基金于本报告期末未持有权益类资产,故不进行敏感性分析。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 188284920.00 86.44 其中:债券 188284920.00 86.44 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 20051350.08 9.21 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 5024011.00 2.31 8 其他各项资产 4463558.87 2.05 9 合计 217823839.95 100.00 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有港股通投资股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细本基金本报告期末未持有股票。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细本基金本报告期末未持有股票。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额本基金本报告期末未持有股票。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 20012000.00 12.17 2 央行票据 - - 3 金融债券 40569000.00 24.66 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 107422920.00 65.31 5 企业短期融资券 9954000.00 6.05 6 中期票据 10327000.00 6.28 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 188284920.00 114.46 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值占基金资产净值比例(%) 1 143019 17 东莞债 120000 12248400.00 7.45 2 101571004 15国联 MTN001 100000 10327000.00 6.28 3 155314 19洋河 01 100000 10293000.00 6.26 4 1822011 18 哈银租赁债 01 100000 10182000.00 6.19 5 155607 19华福 G1 100000 10150000.00 6.17 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1 本期国债期货投资政策本基金本报告期末未投资国债期货。 7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末未投资国债期货。 7.10.3 本期国债期货投资评价本基金本报告期末未投资国债期货。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 27141.66 2 应收证券清算款 1798179.59 3 应收股利 - 4 应收利息 2634672.73 5 应收申购款 3564.89 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4463558.87 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末未持有股票。 7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份份额级别持有人户数 (户)户均持有的基金份额持有人结构 机构投资者 个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例 浙 商 惠 民 纯债 A 451 169721.45 - - 76544372.19 100.00% 浙 商 惠 民 纯债 C 1025 88101.13 10000000.00 11.07% 80303657.42 88.93% 合计 1476 113040.67 10000000.00 5.99% 156848029.61 94.01% 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金浙商惠民 纯债 A 1029.78 0.0000%浙商惠民 纯债 C 20.00 0.0000% 合计 1049.78 0.0000% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 浙商惠民纯债 A 0 浙商惠民纯债 C 0 合计 0本基金基金经理持有本开放式基金 浙商惠民纯债 A 0 浙商惠民纯债 C 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位:份 项目 浙商惠民纯债 A 浙商惠民纯债 C 基金合同生效日(2020年 4月 29日)基金份额总额 79608207.38 263674151.61基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 423770.84 167589.82 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 3487606.03 173538084.01基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变 动份额(份额减少以"-"填列) - - 本报告期期末基金份额总额 76544372.19 90303657.42 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变报告期内无基金投资策略的改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元券商名称交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例 浙商证券 2 - - - - - 注:1、券商专用交易单元选择标准: 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为: (1)遵循国家及证券监管机构的各项法律法规、监管规定的要求; (2)维护持有人利益,不利用基金资产进行利益输送,不承诺交易量; (3)以券商服务质量作为席位选择和佣金分配的标准。 2、券商专用交易单元选择程序: (1)股票投资部、市场销售总部 a、专员与券商联系商讨合作意向,根据公司及基金法律文件中对券商席位的选择标准,并参考中央交易室主管的建议,确定新基金租用或基金新租用席位的所属券商以及(主)席位。 b、报公司分管领导审核通过。 (2)中央交易室 a、专员将我公司格式版本的《证券交易席位使用协议》发送给券商相关业务联系人。 b、券商对我公司提供的协议有修改意见的,其内容若涉及股票投资部、市场销售总部、基金运营部的,由专员分别将此内容发送给上述部门审议,并由专员将我公司各职能部门反馈的意见与券商进行商议,形成一致意见后完成协议初稿,交我公司监察稽核部审核。 c、对券商和我公司双方同意的协议文本进行签字盖章。我公司盖章程序,由专员填写合同流转单,分别送达股票投资部、市场销售总部、基金运营部、监察稽核部签字,最后盖章。 3、本期内本基金券商交易单元变更情况: (1)与浙商聚潮新思维混合型证券投资基金共用券商交易单元:浙商证券(26295)上海、浙商 证券(239901)深圳; 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例 浙商证券 412046057.54 100.00% 997000000.00 100.00% - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1浙商惠民纯债债券型证券投资基金基金份额发售公告 中国证券报、公司网站 2020年 3月 30日 2浙商惠民纯债债券型证券投资基金基金合同 中国证券报、公司网站 2020年 3月 30日 3浙商惠民纯债债券型证券投资基金托管协议 中国证券报、公司网站 2020年 3月 30日 4浙商惠民纯债债券型证券投资基金招募说明书 中国证券报、公司网站 2020年 3月 30日 5浙商基金管理有限公司关于浙商惠民纯债债券型证券投 中国证券报、公司网站 2020年 4月 21日 资基金新增销售机构的公告 6浙商惠民纯债债券型证券投资基金基金合同生效公告 中国证券报、公司网站 2020年 4月 30日 7浙商惠民纯债债券型证券投 资基金开放日常申购、赎回、转换及定期定额投资业务的公告 中国证券报、公司网站 2020年 5月 8日 8浙商惠民纯债债券型证券投资基金的关联交易公告 中国证券报、公司网站 2020年 5月 8日 9浙商基金管理有限公司关于增聘基金经理助理的公告 中国证券报、公司网站 2020年 5月 8日 10关于浙商基金管理有限公司股权变更的公告 中国证券报、公司网站 2020年 6月 13日 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况投资者类别报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例 达到或者超过 20%的时间区间期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比 机构 1 20200429-20200608 80000000.00 - 80000000.00 - -个人 - - - - - - -产品特有风险 (1)赎回申请延期办理的风险 机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回,中小投资者可能面临小额赎回申请也需要与机构投资者按同比例部分延期办理的风险。 (2)基金净值大幅波动的风险 机构投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动; (3)提前终止基金合同的风险 机构投资者赎回后,可能出现基金资产净值低于 5000 万元的情形,若连续六十个工作日出现基金资产净值低于 5000万元情形的,基金管理人可能提前终止基金合同,基金财产将进行清算。 (4)基金规模过小导致的风险 机构投资者赎回后,可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 - §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准浙商惠民纯债债券型证券投资基金设立的相关文件; 2、《浙商惠民纯债债券型证券投资基金招募说明书》; 3、《浙商惠民纯债债券型证券投资基金基金合同》; 4、《浙商惠民纯债债券型证券投资基金托管协议》; 5、基金管理人业务资格批件和营业执照; 6、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告; 7、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存放地点 浙江省杭州市西湖区教工路 18号世贸丽晶城欧美中心 B座 507室 12.3 查阅方式 投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅,或登录基金管理人网站 www.zsfund.com查阅,还可拨打基金管理人客户服务中心电话:400-067-9908/021-60359000查询相关信息。 浙商基金管理有限公司 2020 年 8月 31日