博时富通纯债一年定期开放债券型发起式 证券投资基金 2020 年中期报告 2020 年 6 月 30 日 基金管理人:博时基金管理有限公司 基金托管人:中国民生银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二〇年八月三十一日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 8月 27 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2020年 4月 26日起至 6月 30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 1 1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 4 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 4 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................. 5 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 5 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 5 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 6 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 6 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 8 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................... 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 10 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................................. 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 10 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 10 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................... 10 6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 10 6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 11 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 12 6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 13 §7 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 26 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 26 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 27 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 27 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 27 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 27 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 27 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 27 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 27 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 27 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ....................................................................... 28 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 28 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 28 §8 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 28 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..................................................................................... 28 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 29 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 29 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ............................................................................................ 29 §9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 29 §10 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 29 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 29 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 30 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................... 30 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 30 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 .............................................................................................. 30 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 30 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 30 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 31 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 31 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 31 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 32 §12 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 32 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 32 12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 32 12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 32 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金 基金简称 博时富通一年定开债发起式 基金主代码 009323 交易代码 009323 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2020年 4月 26日 基金管理人 博时基金管理有限公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 999999000.00 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明投资目标 在有效控制投资组合风险的前提下,力争长期内实现超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 (一)封闭期投资策略 本基金通过自上而下和自下而上相结合、定性分析和定量分析相补充的方法,确定资产在非信用类固定收益类证券和信用类固定收益类证券之间的配置比例。充分发挥基金管理人长期积累的信用研究成果,利用自主开发的信用分析系统,深入挖掘价值被低估的标的券种,以获取最大化的信用溢价。本基金采用的投资策略包括:期限结构策略、信用策略、互换策略、息差策略、个券挖掘策略、国债期货投资策略、资产支持证券投资策略等。在谨慎投资的前提下,力争获取高于业绩比较基准的投资收益。在以上战略性资产配置的基础上,本基金通过自上而下和自下而上相结合、定性分析和定量分析相补充的方法,进行前瞻性的决策。 (二)开放期投资策略开放期内,本基金为保持较高的组合流动性,方便投资人安排投资,在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下,将主要投资于高流动性的投资品种。 业绩比较基准 中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1 年期定期存款利率(税后)×10%风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混合型基金、股票型基金,属于中低风险/收益的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 博时基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司 信 息 披 露负责人 姓名 孙麒清 罗菲菲 联系电话 0755-83169999 010-58560666 电子邮箱 service@bosera.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服务电话 95105568 95568 传真 0755-83195140 010-58560798注册地址深圳市福田区莲花街道福新社区益田路5999号基金大厦21层北京市西城区复兴门内大街2号办公地址广东省深圳市福田区益田路 5999号基金大厦21层北京市西城区复兴门内大街2号 邮政编码 518040 100031 法定代表人 江向阳 高迎欣 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com 基金中期报告备置地点 基金管理人、基金托管人处 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街 18号恒基中心 1座 23层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2020年 4月 26日(基金合同生效日)至 2020 年 6月 30日) 本期已实现收益 -8057.03 本期利润 -8057.03 加权平均基金份额本期利润 0.0000 本期加权平均净值利润率 0.00% 本期基金份额净值增长率 0.00% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2020年 6月 30日) 期末可供分配利润 -8057.03 期末可供分配基金份额利润 0.0000 期末基金资产净值 999990942.97 期末基金份额净值 1.0000 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2020年 6月 30日) 基金份额累计净值增长率 0.00% 注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增 长率①份额净值增长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一个月 0.00% 0.00% -0.60% 0.11% 0.60% -0.11%自基金合同生效起至今 0.00% 0.00% -1.31% 0.09% 1.31% -0.09% 注:本基金的业绩比较基准:中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1 年期定期存款利率(税后) ×10% 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照 90%、10%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金的基金合同于 2020 年 4 月 26 生效。按照本基金的基金合同规定自基金合同生效之日起 六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二条“(二)投资范围”、“(四)投资限制”的有关约定。截至本报告期末,本基金尚未完成建仓。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2020年 6月 30日,博时基金公司共管理 224只公募基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金、职业年金及特定专户,管理资产总规模逾 12150 亿元人民币,剔除货币基金与短期理财债券基金后,博时基金公募资产管理总规模逾 3882亿元人民币,累计分红逾 1296亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一。 2020年 6月 29日,《证券时报》第十五届中国基金业明星基金奖榜单公布,博时基金共荣获三项大奖,旗下产品博时外延增长主题混合与博时宏观回报债券分别拿下“三年持续回报平衡混合型明星基金”与 “三年持续回报积极债券型明星基金”奖。博时信用债券基金摘得“十年持续回报债券型明星基金”奖。 2020年 4月 1日,博时基金及子公司博时国际荣获《亚洲资产管理》2020“Best of the Best Awards” 三项大奖。博时基金董事长兼总经理江向阳荣获 “中国年度最佳 CEO”(Winner China CEO of theYear-Jiang Xiangyang),博时基金(国际)有限公司荣获“香港最佳中资基金公司”(Winner Hong KongBest China Fund House),博时信用债基金荣获“中国在岸人民币债券最佳业绩(5年)”(Winner CNY Bonds Onshore 5 Years-Bosera Credit Bond Fund)。 2020年 3月 31日,《中国证券报》第十七届中国基金业金牛奖评选结果揭晓,博时基金旗下绩优产品 博时信用债纯债债券荣获“七年期开放式债券型持续优胜金牛基金奖”。 2020 年 3 月 26 日,Morningstar 晨星(中国)2020 年度基金评选结果揭晓,博时信用债券在参选的 同类 428只基金中脱颖而出,摘得晨星“2020 年度激进债券型基金奖”。 2020年 1月 10日,新京报“开放 普惠 科技”2019 金融行业评选颁奖典礼在北京举办,博时基金凭 借在可持续发展金融方面的努力成果,荣获“2019 年度杰出社会责任影响力企业”。 2020年 1月 4日,2020《财经》可持续发展高峰论坛暨长青奖典礼在北京举办,博时基金凭借在 ESG 投资及可持续发展金融推动方面的耕耘和成果,荣获“2020《财经》长青奖-可持续发展创新奖”。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明 任职日期 离任日期张鹿固定收益总部指数与创新组 投资副总监/基金经理 2020-04-2 6 - 10.1张鹿先生,硕士。2010 年至 2016年在国家开发银行工作。2017年加入博时基金管理有限公司。曾任投资经理。现任固定收益总部指数与创新组投资副总监兼博时富鑫纯 债债券型证券投资基金(2018 年 7 月 16日—至今)、博时汇享纯债债 券型证券投资基金(2018年 11月 6日—至今)、博时利发纯债债券型证券投资基金(2018年 11月 6日— 至今)、博时景发纯债债券型证券投资基金(2018 年 11 月 19 日—至 今)、博时中债 1-3 年政策性金融债指数证券投资基金(2018年 12月 10 日—至今)、博时中债 3-5 年进出口行债券指数证券投资基金 (2018年 12月 25日—至今)、博时 中债 5-10 年农发行债券指数证券 投资基金(2019 年 3 月 20 日—至 今)、博时中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金(2019年 4月 22日—至今)、博时中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金(2019 年 7 月 19 日—至今)、博时富悦纯债 债券型证券投资基金(2019年 11月 28 日—至今)、博时中债 3-5 年政策性金融债指数证券投资基金 (2019年 12月 19日—至今)、博时富通纯债一年定期开放债券型发 起式证券投资基金(2020年 4月 26日—至今)的基金经理。 万志文研究员兼基金经理助理 2020-04-2 8 - 5.0 2015年 7月硕士研究生毕业后加入 博时基金管理有限公司,曾任固定收益总部研究员。现任固定收益总部研究员兼基金经理助理。 卞竑 基金经理助理 2020-04-2 8 - 9.3 2011年 4月起在国开证券有限责任公司工作。2017 年 6 月 19 日加入博时基金管理有限公司,曾任固定收益总部研究员,现任固定收益总部基金经理助理。 注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 93 次,均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2020 年上半年,债市表现震荡,收益率先下后上呈现“V”型走势,收益率整体较年初略有下行,相 对来说整体曲线都出现下移。具体来看,1 季度整体基本面受到疫情影响,国内经济按下暂停键,经济出现较大的下行压力,央行在此时间连续降准降息,以非常宽松的货币政策应对新冠疫情对基本面的冲击,国内避险情绪快速升温,此外全球也受到疫情蔓延的影响,OPEC+减产协议破裂导致国际油价暴跌,全球风险资产都出现大跌,债券表现较好。在此背景下,国内债券市场收益率快速下行。2 季度来看,4 月央行进行了定向降准,MLF、TMLF、LPR降息,调降超额存款准备金利率等操作,受到货币政策宽松驱动,债市表现良好,债券各期限品种均涨幅明显,收益率曲线整体下移,中短端表现优于长端,曲线“牛陡”; 5、6月在经济基本面边际复苏背景下,央行开始打击资金空转套利,边际收紧货币政策,同时地方债、特 别国债发行相继放量对债市造成供给压力,货币政策对冲力度偏弱,降准降息预期落空,市场开始修正宽松预期。另一方面,欧美持续推进复工复产,国内疫情防控形势良好,全球风险资产大幅反弹,债市经历快速调整,中短端调整幅度大于长端,曲线“熊平”。从指数上看,上半年中债总财富指数上涨 2.66%,中债国债总财富指数上涨 2.75%,中债企业债总财富指数上涨 2.42%,中债短融总财富指数上涨 1.47%。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2020年 06月 30日,本基金基金份额净值为 1.0000元,份额累计净值为 1.0000 元。报告期内,本基金基金份额净值增长率为 0.00%,同期业绩基准增长率-1.31%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望后市,从估值角度看,当前收益率基本上回到了疫情之前的位置,但是期间央行进行了降息降准,还下调了超额存款准备金利率,当前的收益率已经调整的比较多了,反应了较多的基本面企稳,货币政策边际收紧,风险偏好上升的预期,在当前位置看,再要出现比较大幅度的调整的可能性不大。从基本面的角度看,在国内疫情整体得到较好控制的背景下,宏观基本面修复的趋势已明确,4-5 月份地产、基建和汽车消费等板块的快速反弹带动基本面边际回暖。这些板块回暖更多的与政府消费、流动性宽松有较强的关系,实际上下游消费的回暖速度比较慢,民间固定资产投资复苏也比较乏力,呈现生产强、需求弱,基建地产强、制造业弱的格局,这表征的还是经济自发的动能在当前需求较弱,宏观杠杆率较高的背景下是比较差的。从货币政策的角度看,货币政策的边际收紧预期在债券市场反应的已经比较充分了,而决策层对货币政策的定调仍然是保持合理充裕的流动性,这在当前经济弱企稳,同时中美矛盾冲突可能加剧的背景下,仍然是非常有必要。整体看当前国内外经济基本面、货币政策基调仍对债市友好。但也需要关注在后续财政政策发力下,经济动能修复的持续性。综合来看,预计下半年债券市场将延续震荡格局。 投资策略上,遵循稳健的投资理念,投资思路上保持谨慎乐观,灵活操作。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨 达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出 具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本报告期内本基金未进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定,本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金 报告截止日:2020年 6月 30日 单位:人民币元 资产 附注号本期末 2020年 6月 30日 资 产: - 银行存款 6.4.7.1 1000241542.21 结算备付金 - 存出保证金 - 交易性金融资产 6.4.7.2 - 其中:股票投资 - 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 6.4.7.3 - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 6.4.7.5 97239.62 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 6.4.7.6 - 资产总计 1000338781.83 负债和所有者权益 附注号本期末 2020年 6月 30日 负 债: - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 6.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 245894.15 应付托管费 81964.71 应付销售服务费 - 应付交易费用 6.4.7.7 - 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 19980.00 负债合计 347838.86 所有者权益: - 实收基金 6.4.7.9 999999000.00 未分配利润 6.4.7.10 -8057.03 所有者权益合计 999990942.97 负债和所有者权益总计 1000338781.83 注:1.报告截止日 2020年 6月 30日,基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 999999000.00 份。 2.本财务报表的实际编制期间为 2020 年 4 月 26 日(基金合同生效日)至 2020 年 6 月 30 日止期间。 6.2 利润表 会计主体:博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期:2020年 4月 26 日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 单位:人民币元 项目 附注号本期 2020年 4月 26日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 一、收入 722716.35 1.利息收入 722716.35 其中:存款利息收入 6.4.7.11 722716.35 债券利息收入 - 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 证券出借利息收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) - 其中:股票投资收益 6.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 6.4.7.14 - 股利收益 6.4.7.15 -3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 6.4.7.16 - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.17 - 减:二、费用 730773.38 1.管理人报酬 532780.04 2.托管费 177593.34 3.销售服务费 - 4.交易费用 6.4.7.18 - 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.税金及附加 - 7.其他费用 6.4.7.19 20400.00三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -8057.03 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -8057.03 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金 本报告期:2020年 4月 26 日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 单位:人民币元项目本期 2020年 4月 26日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基 999999000.00 - 999999000.00金净值) 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -8057.03 -8057.03 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -五、期末所有者权益(基金净值) 999999000.00 -8057.03 999990942.97报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署: _______________________ ______________________ _______________________ 基金管理人负责人:江向阳 主管会计工作负责人:王德英 会计机构负责人:成江 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]第 2237 号《关于准予博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金募集的批复》核准,由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 999999000.00 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第 0337 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2020年 4月 26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 999999000.00 份基金份额,募集期间内认购资金未产生利息。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金》 的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性金融工具,包括国债、地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、资产支持证券、短期融资券、超级短期融资券、中期票据、债券回购、现金、银行存款、同业存单以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资于股票、权证等权益类资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%;本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债综合财富(总值)指数收益率×90%+1 年期定期存款利率(税后) ×10%。 本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2020年 8月 31日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布 的《证券投资基金会计核算业务指引》、《博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2020年 4月 26日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2020年 6月 30日的财务状况以及 2020年 4月 26日(基金合同生效日) 至 2020年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1日起至 12月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2020年 4月 26日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日止期间。 6.4.4.2 记账本位币本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日 后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7 实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.10 费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、可交换债券、可分离债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资 管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主 要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理 人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 活期存款 1000241542.21 定期存款 - 其他存款 - 合计 1000241542.21 6.4.7.2 交易性金融资产无余额。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债无余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产无余额。 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 应收活期存款利息 97239.62 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 - 应收债券利息 - 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 应收出借证券利息 - 其他 - 合计 97239.62 6.4.7.6 其他资产无余额。 6.4.7.7 应付交易费用无余额。 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元项目本期末 2020年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付证券出借违约金 - 其他应付款 - 预提费用 19980.00 合计 19980.00 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元项目本期 2020年 4月 26日(基金合同生效日)至 2020 年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 999999000.00 999999000.00 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 999999000.00 999999000.00 注:本基金自 2020年 4月 20日至 2020年 4月 23日止期间公开发售,共募集有效净认购资金人民币999999000.00 元,折合为 999999000.00 份基金份额。根据《博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期间内认购资金未产生利息。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 -8057.03 - -8057.03本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 -8057.03 - -8057.03 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元项目本期 2020年 4月 26日(基金合同生效日)至 2020年 6月 30日 活期存款利息收入 722716.35 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 - 其他 - 合计 722716.35 6.4.7.12 股票投资收益无发生额。 6.4.7.13 债券投资收益无发生额。 6.4.7.14 衍生工具收益无发生额。 6.4.7.15 股利收益无发生额。 6.4.7.16 公允价值变动收益无发生额。 6.4.7.17 其他收入无发生额。 6.4.7.18 交易费用无发生额。 6.4.7.19 其他费用 单位:人民币元项目本期 2020年4月26日(基金合同生效日)至2020年6月30日 审计费用 18480.00 信息披露费 - 证券出借违约金 - 银行汇划费 20.00 开户费 400.00 中债登账户维护费 1500.00 合计 20400.00 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无须披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日,本基金无须披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构中国民生银行股份有限公司(“中国民生银行”) 基金托管人 招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易无。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元项目本期 2020年4月26日(基金合同生效日)至2020年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 532780.04 其中:支付销售机构的客户维护费 - 注:支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.30% / 当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元项目本期 2020年4月26日(基金合同生效日)至2020年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 177593.34 注:支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。 6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。 6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。 6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目本期 2020年4月26日(基金合同生效日)至2020年6月30日 基金合同生效日(2020年 4 月 26日)持有的基金份额 10000000.00 期初持有的基金份额 - 期间申购/买入总份额 - 期间因拆分变动份额 - 减:期间赎回/卖出总份额 - 期末持有的基金份额 10000000.00期末持有的基金份额占基金总份额比例 1.00% 注:基金管理人博时基金认购本基金的交易委托博时基金直销中心办理,按照适用费率收取交易费用。 6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。 6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元关联方名称本期 2020年4月26日(基金合同生效日)至2020年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国民生银行 1000241542.21 722716.35 注:本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管,按银行同业利率计息。 6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。 6.4.10.8 其他关联交易事项的说明无。 6.4.11 利润分配情况无。 6.4.12 期末(2020 年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券无。 6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券无。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混合型基金、股票型基金,属于中低风险/收益的产品。本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,力争实现为投资者获取超越业绩比较基准的投资回报的投资目标。 本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;风险管理部负责建立和完善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,确保公司各类投资风险得到良好监督与控制。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各 种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国民生银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2020年 6月 30日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券和资产支持证券占 基金资产净值的比例为 0.00%。 6.4.13.3 流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2020年 6月 30日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可 赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于基金开 放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的 要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%(完全按照有关指数构成比例进行 证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 6.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资和资产支持证券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2020 年 6 月 30 日,本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。 于开放期内,本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2020 年 6 月 30日,本基金确认的净赎回申请未超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平; 持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及 中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 6.4.13.4 市场风险 6.4.13.4.1 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元本期末 2020年 6月 30日 1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计资产 银行存款 1000241542.21 - - - 1000241542.21 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 买入返售金融资产 - - - - - 应收利息 - - - 97239.62 97239.62 应收申购款 - - - - - 应收股利 - - - - - 其他资产 - - - - - 资产总计 1000241542.21 - - 97239.62 1000338781.83负债卖出回购金融资产款 - - - - - 应付赎回款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 245894.15 245894.15 应付托管费 - - - 81964.71 81964.71 应付销售服务费 - - - - - 应交税费 - - - - - 应付交易费用 - - - - - 应付利息 - - - - - 其他负债 - - - 19980.00 19980.00 负债总计 - - - 347838.86 347838.86 利率敏感度缺口 1000241542.21 - - -250599.24 999990942.97 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2020年 6月 30日,本基金持有的交易性债券投资和资产支持证券投资公允价值占基金资产净值比 例为 0.00%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 6.4.13.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的固定收益品种,因此无重大其他价格风险。 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2020年 6月 30日,本基金未持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2020年 6月 30日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7银行存款和结算备付金合计 1000241542.21 99.99 8 其他各项资产 97239.62 0.01 9 合计 1000338781.83 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合本基金本报告期末未持有股票。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细本基金本报告期末未持有股票。 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细无。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细无。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额无。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合本基金本报告期末未持有债券。 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证投资。 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明本基金本报告期末未持有股指期货。 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明本基金本报告期末未持有国债期货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚。 7.12.2 基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 97239.62 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 97239.62 7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。 7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份持有人户数 (户)户均持有的基金份额持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 2 499999500.00 999999000.00 100.00% - - 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 - - 注:基金管理人从业人员未持有本基金。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 - 本基金基金经理持有本开放式基金 - 注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金; 2、本基金的基金经理未持有本基金。 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 项目 持有份额总数持有份额占基金总份额比例发起份额总数发起份额占基金总份额比例发起份额承诺持有期限 基金管理人固有资金 10000000.00 1.00% 10000000.00 1.00% 3年基金管理人高级管理人员 - - - - - 基金经理等人员 - - - - - 基金管理人股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10000000.00 1.00% 10000000.00 1.00% - §9 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2020年 4 月 26日)基金份额总额 999999000.00 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 - 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 999999000.00 注:本基金的基金合同生效日为 2020年 4月 26日。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议本报告期内未召开持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1、基金管理人于 2020 年 1 月 10 日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,张光华先生不再担任公司董事长职务,由公司总经理江向阳先生代为履行董事长职务。2、基金管理人于 2020 年 4 月 17 日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》,江向阳先生任博时基金管理有限公司董事长。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变本报告期内本基金投资策略未改变。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚等情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元券商名称交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例 海通证券 2 - - - - 新增 2个注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基字[2007]48号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。 1、基金专用交易席位的选择标准如下: (1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要; (3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能 及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务; 能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 2、基金专用交易席位的选择程序如下 (1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构 (2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元券商名称 债券交易 回购交易 权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例 海通证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1博时基金管理有限公司关于暂停使用中国银行理财直付服务办理直销网上交易部分业务的公告 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-06-29 2博时基金管理有限公司关于对投资者在 直销网上交易申购、认购及定投基金实施费率优惠的公告 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-06-29 3关于博时旗下部分基金参加招商银行申购及定投业务费率优惠活动的公告 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-06-01 4博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同生效公告 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-04-27 5关于博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金提前结束募集的公告 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-04-24 6博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-04-17 7博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-04-16 8博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-04-16 9博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-04-16 10博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金份额发售公告 中国证券报、基金管理人网站、证监会基金电子披露网 2020-04-16 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例达到或者超过 20%的时间区间 期初份额 申购份额赎回份额持有份额份额占比 机构 1 2020-04-26~2020 -06-30 989999000.00 - - 989999000.00 99.00%产品特有风险 本报告期内,本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,当该基金份额持有人选择大比例赎回时,可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时,存在一定的流动性风险; 为应对巨额赎回而进行投资标的变现时,可能存在仓位调整困难,甚至对基金份额净值造成不利影响。 基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理,但当基金出现巨额赎回并被全部确认时,申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险,未赎回的基金份额持有人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。 本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过20%的情况,根据基金合同相关约定,该份额持有人可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会,并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的合理性进行评估,充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。 在极端情况下,当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致在其赎回后本基金资产规模连续六十个工作日低于5000万元,基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。 此外,当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时,本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息无。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 12.1.1中国证监会批准博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金设立的文件 12.1.2《 博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》 12.1.3《 博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》 12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 12.1.5 报告期内博时富通纯债一年定期开放债券型发起式证券投资基金 在指定报刊上各项公告的原稿 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人处 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司 博时一线通:95105568(免长途话费)博时基金管理有限公司 二〇二〇年八月三十一日