泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基 金(LOF)证券投资基金(原泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金转型) 2019 年年度报告 2019 年 12 月 31 日 基金管理人:泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 送出日期:2020 年 4 月 30 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全体独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 4 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)由原泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金转型而来。根据基金份额持有人大会决议,泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金于 2019 年 11月 6日转型成泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)。原泰达宏利中证 500指数 分级证券投资基金本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 11月 5日止,泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)本报告期自 2019年 11月 6日起至 2019 年 12月 31日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况(转型后) ......................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况(转型前) ......................................................................................................... 6 2.2 基金产品说明(转型后) .......................................................................................................... 6 2.2 基金产品说明(转型前) ......................................................................................................... 7 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 9 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9 3.2 基金净值表现(转型后) ........................................................................................................ 10 3.2 基金净值表现(转型前) ........................................................................................................ 12 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 14 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 15 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 15 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 17 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 19 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 20 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 20 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 21 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 22 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 22 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 22 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 22 §6 审计报告(转型后) ......................................................................................................................... 23 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 23 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 23 §6 审计报告(转型前) ......................................................................................................................... 26 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 26 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 26 §7 年度财务报表(转型后) ................................................................................................................. 29 7.1 资产负债表(转型后) ............................................................................................................ 29 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 30 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 31 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 32 §7 年度财务报表(转型前) ................................................................................................................. 54 7.1 资产负债表(转型前) ............................................................................................................ 54 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 55 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 56 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 57 §8 投资组合报告(转型后) ................................................................................................................. 84 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 84 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 84 8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 85 8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 90 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 91 8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 92 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 92 8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 92 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 92 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 92 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 92 8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 93 §8 投资组合报告(转型前) ................................................................................................................. 94 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 94 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 94 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 95 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...................................................................................... 100 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 104 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .......................... 104 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 104 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 104 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .......................... 104 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................ 105 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................ 105 8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................ 105 §9 基金份额持有人信息(转型后) ................................................................................................... 107 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 107 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................. 107 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................. 107 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .............................. 107 §9 基金份额持有人信息(转型前) ................................................................................................... 108 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 108 9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................. 108 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................. 109 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................. 109 §10 开放式基金份额变动(转型后) .................................................................................................... 110 §10 开放式基金份额变动(转型前) .................................................................................................... 111 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 112 11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 112 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 112 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 112 11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 112 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 112 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 113 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) ........................................................ 113 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) ........................................................ 115 11.9 其他重大事件(转型后) .................................................................................................... 118 11.9 其他重大事件(转型前) .................................................................................................... 118 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 119 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .................................... 119 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................ 119 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 120 13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 120 13.2 存放地点 ................................................................................................................................ 120 13.3 查阅方式 ................................................................................................................................ 120 §2 基金简介 2.1 基金基本情况(转型后) 基金名称 泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF) 基金简称 泰达宏利 500指数增强(LOF) 场内简称 泰达 500 基金主代码 162216 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2019年 11月 6日 基金管理人 泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 262207561.12份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2019年 12月 5日 2.1 基金基本情况(转型前) 基金名称 泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金 基金简称 泰达宏利 500指数分级 基金主代码 162216 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年 12月 1日 基金管理人 泰达宏利基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 283184730.54 份 基金合同存续期(若有) 不定期 基金份额上市的证券交易所(若有) 深圳证券交易所 上市日期(若有) 2011年 12月 20日 下属分级基金的基金简称 泰达 500A 泰达 500B 泰达中证 500 下属分级基金的场内简称 - - - 下属分级基金的交易代码 150053 150054 162216报告期末下属分级基金份额总额 2510512.00份 3765768.00份 276908451.54份 2.2 基金产品说明(转型后) 投资目标 本基金为股票型指数增强基金,在对中证 500 指数进行有效跟踪的被动投资基础上,结合增强型的主动投资,力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%,年跟踪误差不超过 7.75%,力争获取超越标的指数的投资收益和基金资产的长期增值。 投资策略 本基金采用指数增强型投资策略,在控制与比较基准偏离风险的前提下,综合利用多种量化投资模型和指数增强技术,力争获得超越业绩比较基准的投资收益。 业绩比较基准 95%×中证 500 指数收益率+5%×1 年期定期存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为股票型指数增强型基金,其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 2.2 基金产品说明(转型前) 投资目标 本基金采用指数化投资策略,紧密跟踪中证 500 指数,力争获取与标的指数相似的投资收益,并将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪误差偏离度绝 对值控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以内。 投资策略 本基金采用指数完全复制方法,原则上按照标的指数成分股及权重构建基金的投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调整,以达到跟踪和复制指数的目的。但如遇特殊情况(如市场流动性不足、成分股被限制投资等)致使基金无法购得足够数量的股票时,基金管理人将搭配使用其他合理的方法进行适当替代,以实现对跟踪误差的有效控制。 业绩比较基准(若有) 95%×中证 500 指数收益率+5%×1 年期定期存款利率(税后) 风险收益特征(若有) 本基金为股票型指数基金,属于高风险、高收益的基金品种,其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。 下属分级基金的风险收益特征 泰达 500A 份额 具有低风险、收益相对稳定的特征 泰达 500B 份额 具有高风险、高预期收益的特征 - 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 泰达宏利基金管理有限公司 中国银行股份有限公司信息披露负责人 姓名 聂志刚 许俊 联系电话 010-66577678 010-66594319 电子邮箱 irm@mfcteda.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-698-8888 95566 传真 010-66577666 010-66594942 注册地址 北京市朝阳区针织路 23 号楼中国 人寿金融中心 6层 02-07单元北京市西城区复兴门内 大街 1号 办公地址 北京市朝阳区针织路 23 号楼中国 人寿金融中心 6层 02-07单元北京市西城区复兴门内 大街 1号 邮政编码 100026 100818 法定代表人 弓劲梅 刘连舸 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.mfcteda.com 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的住所2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企 业广场二座普华永道中心 11楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京市西城区太平桥大街 17号 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标转型后 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 本期已实现收益 4940419.63 本期利润 15746424.04 加权平均基金份额本期利润 0.0570 本期加权平均净值利润率 5.97% 本期基金份额净值增长率 6.15% 3.1.2 期末数据和指标 2019年 12月 31日 期末可供分配利润 148628691.27 期末可供分配基金份额利润 0.5668 期末基金资产净值 263543940.99 期末基金份额净值 1.0051 3.1.3 累计期末指标 2019年 12月 31日 基金份额累计净值增长率 6.15% 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 3.期末可供分配利润等于期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 转型前 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 1月 1日至 2019年 11月 5日 2018年 2017年 本期已实现收益 20026874.57 -47193520.09 22630906.09 本期利润 52541767.96 -73189730.48 29130937.26 加权平均基金份额本期利润 0.2295 -0.2772 0.1066 本期加权平均净值利润率 25.75% -30.05% 10.59% 本期基金份额净值增长率 30.14% -27.84% 11.95% 3.1.2 期末数据和指标 2019年 11月 5日 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 148452530.62 70611460.23 172632846.85 期末可供分配基金份额利润 0.5242 0.3132 0.6134 期末基金资产净值 268144264.47 168543257.48 297209342.16 期末基金份额净值 0.9469 0.7476 1.0561 3.1.3 累计期末指标 2019年 11月 5日 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长率 123.00% 71.36% 137.48% 注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 3.期末可供分配利润等于期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现(转型后) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值 增长率①份额净值增长率标 准差②业绩比较基准收益 率③业绩比较基准收益率标 准差④ ①-③ ②-④自基金合同生效起至今 6.15% 0.88% 4.60% 0.85% 1.55% 0.03% 注:本基金的业绩比较基准:中证 500指数收益率*95%+1年期定期存款利率(税后)*5%。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金于 2019年 11月 6日转型,截止报告期末本基金仍在建仓期。 3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金转型之日为 2019年 11月 6 日,2019 年份额净值增长率的计算期间为 2019 年 11 月 6 日至 2019年 12月 31 日。 3.2 基金净值表现(转型前) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金的业绩比较基准:中证 500指数收益率*95%+1年期定期存款利率(税后)*5%。 阶段份额净值 增长率①份额净值增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准收益率标 准差④ ① ③ ②-④ 过去三个月 1.73% 0.95% 1.63% 0.94% 0.10% 0.01% 过去六个月 8.85% 1.11% 1.49% 1.10% 7.36% 0.01% 过去一年 30.14% 1.45% 19.66% 1.48% 10.48% -0.03% 过去三年 5.12% 1.28% -18.46% 1.28% 23.58% 0.00% 过去五年 52.34% 1.88% -3.99% 1.77% 56.33% 0.11%自基金合同生效起至今 123.00% 1.68% 32.69% 1.62% 90.31% 0.06% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:本基金在建仓期结束时及截止转型日各项投资比例已达到基金合同规定的比例要求。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注:本基金转型之日为 2019 年 11 月 6 日,2019 年份额净值增长率的计算期间为 2019 年 1 月 1 日至 2019年 11月 5日。 3.3 过去三年基金的利润分配情况转型前 根据本基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中证 500、泰达 500A、泰达 500B)不进行收益分配。 转型后根据本基金合同及基金实际运作的情况,本基金自 2019 年 11 月 6 日(基金转型后首个运作日)至 2019年 12月 31日未进行利润分配。目前无其他收益分配安排。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 泰达宏利基金管理有限公司原名湘财合丰基金管理有限公司、湘财荷银基金管理有限公司、泰达荷银基金管理有限公司,成立于 2002年 6月,是中国首批合资基金管理公司之一。截至报告期末本公司股东及持股比例分别为:天津市泰达国际控股(集团)有限公司:51%;宏利投资管理(香港)有限公司:49%。 目前公司管理着包括泰达宏利价值优化型系列基金、泰达宏利行业精选混合型证券投资基金、泰达宏利风险预算混合型证券投资基金、泰达宏利货币市场基金、泰达宏利效率优选混合型证券投资基金(LOF)、泰达宏利首选企业股票型证券投资基金、泰达宏利市值优选混合型证券投资基金、泰达宏利集利债券型证券投资基金、泰达宏利品质生活灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利红利先锋混合型证券投资基金、泰达宏利沪深 300 指数增强型证券投资基金、泰达宏利领先中小盘混合型证券投资基金、泰达宏利聚利债券型证券投资基金(LOF)、泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)、泰达宏利逆向策略混合型证券投资基金、泰达宏利宏达混合型证券投资基金、泰达宏利淘利债券型证券投资基金、泰达宏利转型机遇股票型证券投资基金、泰达宏利改革动力量化策略灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利创盈灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利复兴伟业灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利新起点灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利蓝筹价值混合型证券投资基金、泰达宏利新思路灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利创益灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利活期友货币市场基金、泰达宏利同顺大数据量化优选灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利汇利债券型证券投资基金、泰达宏利量化增强股票型证券投资基金、泰达宏利定宏混合型证券投资基金、泰达宏利创金灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利亚洲债券型证券投资基金、泰达宏利睿智稳健灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利京元宝货币市场基金、泰达宏利纯利债券型证券投资基金、泰达宏利溢利债券型证券投资基金、泰达宏利恒利债券型证券投资基金、泰达宏利睿选稳健灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利启富灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利业绩驱动量化股票型证券投资基金、泰达宏利全能优选混合型基金中基金(FOF)、泰达宏利交利 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、泰达宏利金利 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、泰达宏利绩优增长灵活配置混合型证券投资基金、泰达宏利泽利 3 个月定期开放债券型发起式证券投资基金、泰达宏利泰和平衡养老 目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、泰达宏利印度机会股票型证券投资基金(QDII)、泰达 宏利年年添利定期开放债券型证券投资基金、泰达宏利鑫利半年定期开放债券型证券投资基金、泰达宏利永利债券型证券投资基金、泰达宏利品牌升级混合型证券投资基金在内的五十多只证券投资基金。 本公司采用团队投资方式,即通过整个投资团队全体人员的共同努力,力求实现基金财产的持续增值。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从业年限说明 任职日期 离任日期 刘洋 基金经理 2019 年 11 月 6日 - 4北京大学理学硕士;2015 年 1月至 2015年 4月就职 于九坤投资(北京)有限 公司,2015 年 5 月加入泰达宏利基金管理有限公司,任职于金融工程部,先后担任助理研究员、研究员、基金经理助理等职务,现担任基金经理;具备 4年证券投资管理经验,具有基金从业资格。 刘欣投资副总监;基金经理 2019 年 11 月 20日 - 12清华大学理学硕士;2007 年 7 月至 2008 年 12 月就职于工银瑞信基金管理有 限公司;2008 年 12 月至 2011 年 7 月就职于嘉实基 金管理有限公司;2011 年 7 月加盟泰达宏利基金管 理有限公司,曾担任产品与金融工程部高级研究 员、金融工程部副总经理,金融工程部总经理,现担任公司投资副总监兼基金经理;具备 12年基金从业 经验,12 年证券投资管理经验,具有基金从业资格。 李婷婷基金经理助理 2019 年 11 月 6日 - 2 北京大学金融硕士,2017 年 7 月加入泰达宏利基金 管理有限公司,曾任助理研究员,现任基金经理助理,具备 2 年基金从业经验,具有基金从业资格。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期 限 证券从业年限说明 任职日期 离任日期 刘洋 基金经理 2019年 1月 19日 2019年 11月 5日 4北京大学理学硕士;2015 年 1月至 2015年 4月就职 于九坤投资(北京)有限 公司,2015 年 5 月加入泰达宏利基金管理有限公司,任职于金融工程部,先后担任助理研究员、研究员、基金经理助理等职务,现担任基金经理;具备 4年证券投资管理经验,具有基金从业资格。 李婷婷基金经理助理 2019年 5月 29日 2019年 11月 5日 2 北京大学金融硕士,2017 年 7 月加入泰达宏利基金 管理有限公司,曾任助理研究员,现任基金经理助理,具备 2 年基金从业经验,具有基金从业资格。 杨超 基金经理 2014 年 10 月 13日 2019年 1月 22日 9英国南威尔士大学数学与 金融计算硕士;2010 年 5月加入建信基金管理有限公司,从事金融工程等工作,历任投资管理部助理研究员、初级研究员、基金经理助理等职务;2014 年 6 月加入泰达宏利基金 管理有限公司,担任基金经理助理,现任基金经理。 具备 9年基金从业经验,9年证券投资管理经验,具有基金从业资格。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守相关法律法规以及基金合同的约定,本基金运作整体合法合规,没有出现损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人建立了公平交易制度和内部控制流程,严格执行相关制度规定。在投资管理活动中,公平对待不同投资组合,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面享有平等机会;在交易环节实行集中交易制度,交易部运用交易系统中的公平交易功能并按照时间优先、价格优先的原则严格执行所有指令,确保公平交易可操作、可评估、可稽核、可持续;对于 债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以基金管理人名义进行的交易,交易部按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配,确保各投资组合享有公平的投资机会。 基金管理人的风险管理部定期对基金管理人管理的不同投资组合的收益率差异进行分析,对 连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)基金管理人管理的不同投资组合同 向交易的交易价差进行分析,并经公司管理层审核签署后存档备查。基金管理人的监察稽核部定期对公平交易制度的执行和控制工作进行稽核。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 基金管理人的风险管理部事后从交易指令的公平性、同日反向交易、不同窗口下的同向交易溢价率和风格相似的基金的业绩等方面,对报告期内的公平交易执行情况进行统计分析。本报告期内,交易指令多为指令下达人管理的多只资产组合同时下发,未发现明显的非公平交易指令; 基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易;场外交易的交易价格与市场价格一致,场内交易的溢价率在剔除交易时间差异、交易数量悬殊、市场波动剧烈等因素后,处于正常范围之内;基金管理人管理的各投资组合的业绩由于投资策略、管理风格、业绩基准等方面的因素而有所不同。 本报告期内,本基金管理人管理的各投资组合之间未发现利益输送或不公平对待不同组合的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度,对异常交易行为进行事前、事中和事后的监控,风险管理部对可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,对异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析,定期对各投资组合的交易行为进行整体分析评估,定期向风险控制委员会提交公募基金和特定客户资产组合的交易行为分析报告。如发现疑似异常交易情况,相关投资组合经理对该交易情况进行合理性解释。监察稽核部定期对异常交易制度的执行和控制工作进行稽核。 本报告期内,本基金管理人旗下所有投资组合的同日反向交易成交较少的单边交易量均不超过该证券当日成交量的 5%,在本报告期内也未发生因异常交易而受到监管机构处罚的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年权益市场呈现出估值修复与情绪提升的回暖行情,在温和友好的货币、信贷与财政政 策环境、稳定的外资与社保养老等长期资金持续流入、A 股估值普遍位于历史较低水平、金融供给侧改革与大力发展直接融资市场的背景下,市场各板块均取得了不错的收益。食品饮料为代表的绩优蓝筹股估值中枢进一步抬升,受益于景气周期的养殖业、5G产业链、自主可控等成为贯穿全年的主题。下半年科创板的推出吸引大量资金参与其中对主板科技与医疗产业也形成了一定程度的估值提升效应。受增量资金偏好不可忽视的影响,市场风格回归高盈利质量的大盘蓝筹,长期动量效应较好,而低估值相对失效。机构持仓相对大部分中小盘标的优势明显,而主动管理公募基金业绩也普遍超越了市场指数。 本基金在操作中恪守基金合同,采用指数增强策略,严格控制跟踪误差及其他风险属性。使用量化选股手段,挑选盈利质量高、盈利增速稳定、估值合理的中盘绩优股票。选股风格偏向长期基本面,较好的控制了持仓换手率与交易成本。持仓结构分散以控制个股风险,仓位保持合理稳定。本报告期内,本基金增加了电子元器件、非银行金融、综合的配置,减少了电力及公用事业、房地产、交通运输的配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现转型后 截至本报告期末,本基金份额净值为 1.0051元;本报告期基金份额净值增长率为 6.15%,业绩比较基准收益率为 4.60%。 转型前 截至 2019 年 11 月 5 日,本基金份额净值为 0.9469 元;本报告期基金份额净值增长率为 30.14%,业绩比较基准收益率为 19.66%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望展望后市,在金融供给侧改革背景下,机构对于高收益资产的需求或将使其对权益资产的配置比例进一步提高。市场流动性有望进一步改善,增量资金方面可望继续迎来外资、保险、银行理财子公司、社保基金、养老金等中长期资金入市。同时由于地产投资属性弱化,各类高收益理财产品打破刚兑,未来居民财富将可能有更大比例投向权益市场。若当前外部环境持续稳定,流动性不出现明显收紧,经济数据持续验证向好,企业盈利水平见底回升,中长期来看权益资产将有可期待的上行空间。由于机构主导权的进一步加强,高盈利质量的大盘蓝筹可能仍然是部分资金的选择;看好中小市值、低估值、高分红风格在未来的估值修复空间,理财、保险等类固收属性资金或更偏好高股息率标的;科技行业有望迎来业绩基本面与政策面的共振,值得重点关注。 风险层面需关注经济与企业盈利企稳节奏以及全球范围内地缘政治事件带来的波动。 基于基金合同与投资观点,本基金在选股策略上倾向于选择盈利质量高、公司治理规范、估值合理、有长期业绩成长能力的股票。在严格控制行业与风格暴露风险的前提下获取稳定的选股超额收益。在持仓上选择不过分暴露个股相对权重,分散投资以平衡组合风险。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 在本报告期内,基金管理人为防范和化解经营风险,确保基金投资的合法合规、切实维护基金份额持有人的最大利益,基金管理人主要采取了如下监察稽核措施:本基金管理人根据《证券投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度,督察长、监察稽核部、风险管理部定期与不定期的对基金的投资、交易、研发、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或事后的监督检查。 同时,公司制定了具体严格的投资授权流程与权限;在证券投资交易前由研究部门建立可供投资的基础库并定期进行全面维护更新和适时对个股进行维护更新,通过信息技术建立多级投资交易预警系统,并把禁选股票排除在交易系统之外;设立专人负责信息披露工作,信息披露做到真实、准确、完整、及时;引入外方股东在风险控制方面的先进经验,完善公司风险管理指标及流程,监控公司各项业务的运作状况和风险程度;独立于各业务部门的内部监察人员日常对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查,发现问题及时督促有关部门整改,并定期制作监察稽核报告报公司董事会及外部监管部门。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会主任由主管基金运营的副总经理担任,成员包括但不限于督察长、主管投研的副总经理或投资总监、基金投资部、研究部、金融工程部、固定收益部、合规风控部门、基金运营部的主要负责人;委员会秘书由基金运营部负责人担任。所有人员均具有丰富的专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力。 基金经理参与估值委员会对相关停牌品种估值的讨论,发表相关意见和建议,但涉及停牌品种的基金经理不参与最终的投票表决。 本报告期内,本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及基金实际运作的情况,本基金本报告期内未进行利润分配。目前无其他利润分配安排。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本报告期内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净 值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(转型前为泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金,以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告(转型后) 6.1 审计报告基本信息财务报表是否经过审计是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 22682号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)(原泰达宏利中 证 500指数分级证券投资基金)全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)(原泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金,以下简称“泰达宏利中 证 500指数增强基金”)的财务报表,包括 2019年 12月 31日的资产负债表,2019 年 11 月 6 日(基金转型后首个运作日)至 2019 年 12月 31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了泰达宏利中证 500指数增强基金 2019 年 12月 31日的财务状况 以及 2019 年 11 月 6 日(基金转型后首个运作日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于泰达宏利中证 500指数增强基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的责任 泰达宏利中证 500 指数增强基金的基金管理人泰达宏利基金管理 股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估泰达宏利中证 500指数增强基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算泰达宏利中证 500 指数增强基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督泰达宏利中证 500 指数增强基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时,根据获取的审计证据,就可能导致对泰达宏利中证 500指数增强基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致泰达宏利中证 500指数增强基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰 魏佳亮 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座普华永道中心 11楼 审计报告日期 2020年 4月 23日 §6 审计报告(转型前) 6.1 审计报告基本信息财务报表是否经过审计是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 22728号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金全体基金份额持有人 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称 “泰达宏利中证 500 指数分级基金”)的财务报表,包括 2019 年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日)的资产负债表,2019 年 1 月 1 日至 2019年 11月 5日(基金转型前最后运作日)止期间的利润表和 所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了泰达宏利中证 500指数分级基金 2019 年 11月 5日(基金转型前 最后运作日)的财务状况以及 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 11 月 5日(基金转型前最后运作日)止期间的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于泰达宏利中证 500指数分级基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 管理层和治理层对财务报表的 泰达宏利中证 500 指数分级基金的基金管理人泰达宏利基金管理 责任 股份有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会 计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估泰达宏利中证 500指数分级基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算泰达宏利中证 500 指数分级基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督泰达宏利中证 500 指数分级基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时,根据获取的审计证据,就可能导致对泰达宏利中证 500指数分级基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致泰达宏利中证 500指数分级基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 单峰 魏佳亮 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场二座普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2020年 4月 23日 §7 年度财务报表(转型后) 7.1 资产负债表(转型后) 会计主体:泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF) 报告截止日: 2019年 12月 31日 单位:人民币元 资 产 附注号本期末 2019年 12 月 31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 855783.37 结算备付金 925182.47 存出保证金 33172.31 交易性金融资产 7.4.7.2 261112391.75 其中:股票投资 248101107.75 基金投资 - 债券投资 13011284.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 2131472.61 应收利息 7.4.7.5 309048.86 应收股利 - 应收申购款 715945.94 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 266082997.31 负债和所有者权益 附注号本期末 2019年 12 月 31日 负 债: 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 594043.07 应付赎回款 1018788.35 应付管理人报酬 226233.99 应付托管费 45246.77 应付销售服务费 - 应付交易费用 7.4.7.7 405909.35 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 248834.79 负债合计 2539056.32 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 110825421.75 未分配利润 7.4.7.10 152718519.24 所有者权益合计 263543940.99 负债和所有者权益总计 266082997.31 注:1.报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.0051元,基金份额总额 262207561.12份。 2.本财务报表的实际编制期间为 2019 年 11月 6 日(基金转型后首个运作日)至 2019 年 12 月 31日止期间。 7.2 利润表 会计主体:泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF) 本报告期:2019年 11 月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 附注号本期 2019年11月6日(基金合同生效日)至2019 年 12月 31日 一、收入 16734902.52 1.利息收入 80214.23 其中:存款利息收入 7.4.7.11 5060.06 债券利息收入 75154.17 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 - 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 5782857.91 其中:股票投资收益 7.4.7.12 5743200.93 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 -1379.89 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 41036.873.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 10806004.41 4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 65825.97 减:二、费用 988478.48 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 404330.70 2.托管费 7.4.10.2.2 80866.11 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - 4.交易费用 7.4.7.19 413847.48 5.利息支出 - 其中:卖出回购金融资产支出 - 6.税金及附加 - 7.其他费用 7.4.7.20 89434.19三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15746424.04 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 15746424.04 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF) 本报告期:2019年 11 月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 单位:人民币元项目本期 2019年 11 月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 119691733.85 148452530.62 268144264.47 二、本期经营活动产生的基金净 值变动数(本期利润) - 15746424.04 15746424.04 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -8866312.10 -11480435.42 -20346747.52 其中:1.基金申购款 14088670.32 17852237.39 31940907.712.基金赎回款(以“-”号填列) -22954982.42 -29332672.81 -52287655.23 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - - 五、期末所有者权益(基金净值) 110825421.75 152718519.24 263543940.99报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______傅国庆______ ______傅国庆______ ____王泉____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“泰达宏利中证 500 指数分级基金”)转型而来。根据基金管理人泰达宏利基金管理有限公司于 2019年 10月 29日发布的《泰达宏利基金管理有限公司关于泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金实施转型的公告》,原泰达宏利中证 500指数分级基金以现场方式召开了基金份额持有人大会。基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效,基金管理人根据基金份额持有人大会的授权,定于 2019年 11月 6日正式实施基金转型。《泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》自 2019年 11月 6日起生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为泰达宏利基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2019]776号核准,本基金 5381032.00份基金份额于 2019 年 12 月 5 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、次级债券、可交换债券、可转换债券等)、债券回购、资产支持证券、股指期货、货币市场工具、同业存单及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票组合的比例不低于基金资 产的 80%,投资组合中投资于中证 500 指数成份股及备选成分股的资产不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,基金保留的现金或到期日在一 年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金投资股指期货及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的相关规定。本基金的业绩比较基准为:95%×中证 500指数收益率+5%×1年期定期存款利率(税后)。 7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务报表附注 7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年 11月 6日(基金转型后首个运作日)至 2019年 12月 31日止期间的财务报表符 合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 11 月 6 日(基金转型后首个运作日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019 年 11月 6日(基金转型后首个运作日)至 2019年 12月 31日。 7.4.4.2 记账本位币本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选 择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元项目本期末 2019年 12月 31日 活期存款 855783.37 定期存款 - 其中:存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1-3个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计: 855783.37 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元项目本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 230879401.14 248101107.75 17221706.61 贵金属投资-金交所黄金合约 - - -债券 交易所市场 13035994.51 13011284.00 -24710.51 银行间市场 - - - 合计 13035994.51 13011284.00 -24710.51 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 243915395.65 261112391.75 17196996.10 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末未进行买断式逆回购交易。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元项目本期末 2019年 12月 31日 应收活期存款利息 696.15 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 412.60 应收债券利息 307920.60 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 0.01 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 19.50 合计 309048.86 7.4.7.6 其他资产本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元项目本期末 2019年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 405909.35 银行间市场应付交易费用 - 合计 405909.35 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元项目本期末 2019年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 3234.25 预提费用 210000.00 指数使用费 35600.54 合计 248834.79 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 283184730.54 119691733.85 基金份额折算调整 - - 未领取红利份额折算调整 - - 集中申购募集资金本金及利息 - - 基金拆分和集中申购完成后 - - 本期申购 33332738.42 14088670.32 本期赎回(以“-”号填列) -54309907.84 -22954982.42 本期末 262207561.12 110825421.75 注:1. 若本基金有分红及转换业务,申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 2. 截至 2019年 12月 31日止,本基金于深交所上市的基金份额为 5219549.00份,托管在 场外未上市交易的基金份额为 256988012.12 份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回;未上市的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。 7.4.7.10 未分配利润 金额单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 155427053.28 -6974522.66 148452530.62 本期利润 4940419.63 10806004.41 15746424.04本期基金份额交易产生的变动数 -11738781.64 258346.22 -11480435.42 其中:基金申购款 18580915.08 -728677.69 17852237.39 基金赎回款 -30319696.72 987023.91 -29332672.81 本期已分配利润 - - - 本期末 148628691.27 4089827.97 152718519.24 7.4.7.11 存款利息收入项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日 活期存款利息收入 3309.46 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1640.09 其他 110.51 合计 5060.06 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日 卖出股票成交总额 141282012.68 减:卖出股票成本总额 135538811.75 买卖股票差价收入 5743200.93 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元项目本期 2019年11月6日(基金合同生效日)至2019年 12月31日债券投资收益——买卖债券(、债转股及债券到期兑付)差价收入 -1379.89 债券投资收益——赎回差价收入 - 债券投资收益——申购差价收入 - 合计 -1379.89 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元项目本期 2019年11月6日(基金合同生效日)至2019年 12月31日 卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 308214.24 减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 302879.89 减:应收利息总额 6714.24 买卖债券差价收入 -1379.89 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期未有债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期未有债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益本基金本报告期未有资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成本基金本报告期未有贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入本基金本报告期未有买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入本基金本报告期未有贵金属投资赎回差价收入。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入本基金本报告期未有贵金属投资申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期未有衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期未有衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日 股票投资产生的股利收益 41036.87 基金投资产生的股利收益 - 合计 41036.87 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元项目名称本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日 1.交易性金融资产 10806004.41 ——股票投资 10785131.52 ——债券投资 20872.89 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 10806004.41 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31日 基金赎回费收入 65825.97 合计 65825.97 注:本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,不低于赎回费总 额的 25%归入基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生 效日)至 2019年 12月 31日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 413847.48 - 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 413847.48 - 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019 年 12月 31日 审计费用 34126.62 信息披露费 18822.82 上市费 5000.00 指数使用费 30434.78 银行费用 1049.97 合计 89434.19 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.016%的年费率计提。基金合同生效后的指数许可使用费按日计提,按季支付。标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币 50000 元(大写:伍万圆),计费区间不足一季度的,根据实际天数按比例计算。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 泰达宏利基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构天津市泰达国际控股(集团)有限公司 基金管理人的股东宏利投资管理(香港)有限公司(原“宏利资产管理(香港)有限公司”)基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易本基金本报告期未通过关联交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金本基金本报告期内无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日当期发生的基金应支付的管理费 404330.70 其中:支付销售机构的客户维护费 94669.59 注:支付基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X1.0% / 当年天数。上述相关费用包含实际支付金额和税金。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元项目本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日当期发生的基金应支付的托管费 80866.11 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的管理人在本报告期内未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末未持有本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元关联方名称本期 2019年 11月 6日(基金合同生效日)至 2019年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 中国银行 855783.37 3309.46 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明本基金本报告期内无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量 (单位:股)期末成本总额期末估值总额说明 688018乐鑫科技 2019年 7月 12日 2020 年 1 月 22日新股流通受限 62.60 163.82 6264 392126.40 1026168.48 - 688016心脉医疗 2019年 7月 15日 2020 年 1 月 22日新股流通受限 46.23 145.64 6799 314317.77 990206.36 - 688188柏楚电子 2019年 7月 31日 2020 年 2 月 10日新股流通受限 68.58 152.09 6277 430476.66 954668.93 - 688321微芯生物 2019年 8月 2日 2020 年 2 月 12日新股流通受限 20.43 53.73 13328 272291.04 716113.44 - 688010福光股份 2019年 7月 12日 2020 年 1 月 22日新股流通受限 25.22 40.83 17276 435700.72 705379.08 - 688020方邦股份 2019年 7月 16日 2020 年 1 月 22日新股流通受限 53.88 88.80 7643 411804.84 678698.40 - 688005容百科技 2019年 7月 12日 2020 年 1 月 22日新股流通受限 26.62 31.84 17040 453604.80 542553.60 - 688122西部超导 2019年 7月 15日 2020 年 1 月 22日新股流通受限 15.00 32.80 15715 235725.00 515452.00 - 688023安恒信息 2019年 10月29日 2020 年 5 月 6日新股流通受限 56.50 122.53 2728 154132.00 334261.84 - 688128中国电研 2019年 10月29日 2020 年 5 月 6日新股流通受限 18.79 17.52 9027 169617.33 158153.04 - 688369致远互联 2019年 10月23日 2020 年 5 月 6日新股流通受限 49.39 52.08 2970 146688.30 154677.60 - 688181 八亿时空 2019年 12月27日 2020 年 1 月 6日新股流通受限 43.98 43.98 3349 147289.02 147289.02 - 688058宝兰德 2019年 10月25日 2020 年 5 月 6日新股流通受限 79.30 90.65 1450 114985.00 131442.50 - 688389普门科技 2019年 10月29日 2020 年 5 月 6日新股流通受限 9.10 13.56 6931 63072.10 93984.36 - 688081兴图新科 2019年 12月26日 2020 年 1 月 6日新股流通受限 28.21 28.21 3153 88946.13 88946.13 - 002973侨银环保 2019年 12月27日 2020 年 1 月 6日新股流通受限 5.74 5.74 1146 6578.04 6578.04 -注:1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之日起 6个月 2、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中 基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019年 12月 31日,本基金未持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券、资产支持证券和同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2019年 12月 31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位:人民币元本期末 2019年 12月 31日 1个月以内 1-3个月 3个月 -1年 1-5年 5年以上 不计息 合计资产 银行存款 - - - - - - 855783.37 结算备付金 - - - - - - 925182.47 存出保证金 - - - - - - 33172.31 交易性金融资产 - - - - - 248101107.75 261112391.75 应收证券清算款 - - - - - 2131472.61 2131472.61 应收利息 - - - - - 309048.86 309048.86 应收申购款 - - - - - 715945.94 715945.94 其他资产 - - - - - - - 资产总计 - - - - - 251257575.16 266082997.31负债 应付证券清算款 - - - - - 594043.07 594043.07 应付赎回款 - - - - - 1018788.35 1018788.35 应付管理人报酬 - - - - - 226233.99 226233.99 应付托管费 - - - - - 45246.77 45246.77 应付交易费用 - - - - - 405909.35 405909.35 其他负债 - - - - - 248834.79 248834.79 负债总计 - - - - - 2539056.32 2539056.32 利率敏感度缺口 - - - - - 248718518.84 263543940.99 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的到期日予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 4.94%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.13.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%,投资于中证 500指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 80%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到 期日在一年以内的政府债券。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元项目本期末 2019年 12月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 248101107.75 94.14 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 248101107.75 94.14 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2019年 12月 31日,本基金转型尚不足一年,无足够经验数据。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2019年 12月 31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 240856534.93元,属于第二层次的余额为 20255856.82 元,无属于第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 年度财务报表(转型前) 7.1 资产负债表(转型前) 会计主体:泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金 报告截止日: 2019年 11月 5日 单位:人民币元 资 产 附注号本期末 2019年 11月 5日上年度末 2018年 12月 31日 资 产: 银行存款 7.4.7.1 4933929.85 9612293.51 结算备付金 392967.72 424413.43 存出保证金 34091.67 43531.08 交易性金融资产 7.4.7.2 266859993.37 158912256.95 其中:股票投资 253566702.37 158841739.45 基金投资 - - 债券投资 13293291.00 70517.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 248165.98 2243.77 应收股利 - - 应收申购款 - 171998.82 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 272469148.59 169166737.56 负债和所有者权益 附注号本期末 2019年 11月 5日上年度末 2018年 12月 31日 负 债: 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3954626.47 - 应付赎回款 - 9456.48 应付管理人报酬 35932.41 147013.01 应付托管费 7186.48 29402.61 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 164922.44 213054.16 应交税费 - 0.69 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 162216.32 224553.13 负债合计 4324884.12 623480.08 所有者权益: 实收基金 7.4.7.9 119691733.85 97931797.25 未分配利润 7.4.7.10 148452530.62 70611460.23 所有者权益合计 268144264.47 168543257.48 负债和所有者权益总计 272469148.59 169166737.56 注:1.报告截止日 2019年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日),基金份额净值 0.9469元,基金份 额总额 283184730.54份。 2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 1月 1 日至 2019年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日)止期间。 7.2 利润表 会计主体:泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1 月 1日至 2019年 11月 5日 单位:人民币元 项 目 附注号本期 2019年 1月 1日至 2019 年 11月 5日上年度可比期间 至 2018年 12月 31 日 一、收入 57137695.97 -67267144.21 1.利息收入 178819.86 113907.25 其中:存款利息收入 7.4.7.11 67208.76 113823.28 债券利息收入 111611.10 83.97 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) 24235911.68 -41580046.14 其中:股票投资收益 7.4.7.12 22318726.16 -44789204.68 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 15273.74 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 1901911.78 3209158.543.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 32514893.39 -25996210.394. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - -5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.18 208071.04 195205.07列) 减:二、费用 4595928.01 5922586.27 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1733377.70 2438015.84 2.托管费 7.4.10.2.2 346675.56 487603.25 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4.交易费用 7.4.7.19 2192639.30 2645637.16 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 0.33 0.35 7.其他费用 7.4.7.20 323235.12 351329.67三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列) 52541767.96 -73189730.48 减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号填列) 52541767.96 -73189730.48 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金 本报告期:2019年 1 月 1日至 2019年 11月 5日 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019 年 11月 5日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值) 97931797.25 70611460.23 168543257.48 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 52541767.96 52541767.96 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 21759936.60 25299302.43 47059239.03 其中:1.基金申购款 98366381.72 113766979.35 212133361.07 2.基金赎回款 -76606445.12 -88467676.92 -165074122.04 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值 变动(净值减少以“-”号填列) - - -五、期末所有者权益(基金净值) 119691733.85 148452530.62 268144264.47项目上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金净值) 124576495.31 172632846.85 297209342.16 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - -73189730.48 -73189730.48 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -26644698.06 -28831656.14 -55476354.20 其中:1.基金申购款 79978157.91 93789383.80 173767541.71 2.基金赎回款 -106622855.97 -122621039.94 -229243895.91 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值 变动(净值减少以“-”号填列) - - -五、期末所有者权益(基金净值) 97931797.25 70611460.23 168543257.48报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______傅国庆______ ______傅国庆______ ____王泉____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 1338号《关于核准泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金募集的批复》核准,由泰达宏利基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1435113080.87 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 466 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金基金合同》于 2011年 12月 1日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1435467765.48 份基金份额,其中认购资金利息折合 354684.61份基金份额。本基金的基金管理人为泰达宏利基金管理有限公司,基金托管人为中国 银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。 根据《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金的基金份额包括泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“泰达中证 500 份额”)、泰达宏利中证500指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“泰达500A份额”)及泰达宏 利中证 500指数分级证券投资基金之进取收益类份额(以下简称“泰达 500B份额”)。本基金通过场外、场内两种方式公开发售泰达中证 500 份额、泰达 500A 份额及泰达 500B 份额。投资人场外认购所得的泰达中证 500 份额,不进行自动分离或分拆。投资人场内认购所得的泰达中证 500 份额,将按 4∶6 的基金份额配比自动分离为泰达 500A份额与泰达 500B 份额。泰达 500A份额和泰 达 500B 份额的数量保持 4∶6 的比例不变。基金合同生效后,泰达中证 500 份额将根据基金合同 约定分别开放场外和场内申购、赎回,但是不进行上市交易。在满足上市条件的情况下,泰达 500A份额和泰达 500B份额将申请上市交易但是不开放申购和赎回等业务。场内泰达中证 500份额与泰 达 500A 份额和泰达 500B 份额之间可以按照约定的规则进行场内份额的配对转换,包括分拆与合并。分拆指基金份额持有人将其持有的每 10 份场内泰达中证 500 份额按照 4∶6 的份额配比转换 成 4 份泰达 500A 份额与 6份泰达 500B 份额的行为。合并指基金份额持有人将其持有的每 4 份泰 达 500A份额与 6份泰达 500B份额按照 4∶6 的基金份额配比转换成 10 份场内泰达中证 500份额的行为。 基金份额的净值按如下原则计算:泰达中证 500 份额的基金份额净值为净值计算日的基金资 产净值除以基金份额总数,其中基金份额总数为泰达中证 500 份额、泰达 500A 份额和泰达 500B份额数量的总和。本基金每 4 份泰达 500A 份额与每 6 份泰达 500B 份额构成一对份额组合,该份额组合的基金份额参考净值之和等于 10 份泰达中证 500 份额的基金份额净值之和。泰达 500A 份额的约定年基准收益率为“1 年期同期银行定期存款利率(税后)+3.5%”,泰达 500A 份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算,计算出泰达 500A份额的基金份额参考净值后,根据泰达中 证 500 份额的基金份额净值与泰达 500A 份额、泰达 500B 份额之间的基金份额参考净值关系,可 以计算出泰达 500B份额的基金份额参考净值。 本基金进行定期份额折算。在本基金存续期内的每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算:定期份额折算后泰达 500A 份额的基金份额参考净值调整为 1.0000 元,基金份额折算基准日折算前泰达 500A 份额的基金份额参考净值 超出 1.0000元的部分将折算为场内泰达中证 500份额分配给泰达 500A份额持有人。泰达中证 500 份额持有人持有的每 10 份泰达中证 500 份额将按 4份泰达 500A 份额获得新增泰达中证 500 份额的分配。持有场外泰达中证 500 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外泰达中证 500 份额的分配;持有场内泰达中证 500 份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内 泰达中证 500份额的分配。经过上述份额折算后,泰达中证 500份额的基金份额净值将相应调整。 在基金份额折算前与折算后,泰达 500A份额和泰达 500B份额的份额配比保持 4:6的比例。泰达 500B 份额不参与定期份额折算,每次定期份额折算不改变泰达 500B 份额的基金份额参考净值及其份额数。 除以上的定期份额折算外,当泰达中证 500份额的基金份额净值达到 2.0000元时,或当泰达 500B 份额的基金份额参考净值跌至 0.2500 元时,本基金将根据市场情况确定本基金不定期折算基准日,进行不定期份额折算:份额折算后本基金将确保泰达 500A 份额与泰达 500B 份额的比例 为 4:6,份额折算后泰达 500A份额的基金份额参考净值、泰达 500B 份额的基金份额参考净值和 泰达中证 500份额的基金份额净值均调整为 1.0000元。当泰达中证 500份额的基金份额净值达到 2.0000 元时,基金份额折算基准日折算前泰达中证 500 份额的基金份额净值及泰达 500A 份额、 泰达 500B 份额的基金份额参考净值超出 1.0000 元的部分均将折算为泰达中证 500 份额分别分配 给泰达中证 500份额、泰达 500A份额和泰达 500B份额的持有人。当泰达 500B份额的基金份额参考净值跌至 0.2500元时,泰达中证 500份额、泰达 500A份额和泰达 500B份额的份额数将相应缩减。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2011]第 379号核准,本基金泰达 500A份额 74125804.00份基金份额和泰达 500B份额 111188706.00份基金份额于 2011年 12月 22日在 深交所挂牌交易。对于托管在场内的泰达中证 500 份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其分拆为泰达 500A 份额和泰达 500B 份额即可上市流通;对于托管在场外的泰达中证 500 份额,基金份额持有人在符合相关办理条件的前提下,将其跨系统转托管至深圳证券交易所 场内后分拆为泰达 500A份额和泰达 500B份额即可上市流通。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,本金的投资目标是紧密跟踪中证 500 指数,力争获取与标的指数相似的投资收益。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括标的指数的成份股、备选成分股、新股、固定收益产品、货币市场工具、权证、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为 85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证 500 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳 的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:95%×中证 500指数收益率+5%×1 年期定期存款利率(税后)。 根据泰达宏利基金管理有限公司于 2019年 10月 29日发布的《泰达宏利基金管理有限公司关于泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金实施转型的公告》,本基金于 2019年 9月 27日以现场方式召开基金份额持有人大会,大会表决通过了《关于泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》。基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效,基金管理人根据基金份额持有人大会的授权,定于 2019年 11月 6日正式实施基金转型,自基金转型实施日起,《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》、《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金托管协议》失效且《泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》、《泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)托管协议》同吋生效,本基金正式变更为泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)。 7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 经中国证监会批准,基金管理人泰达宏利基金管理有限公司将本基金于 2019 年 11 月 6 日转型为泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF),存续期不定,因此本基金财务报表仍以持续经营假设为编制基础。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年 1月 1日至 2019年 11月 5日(基金转型前最后运作日)止期间的财务报表符合 企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日)的财务状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 11月 5日(基金转型前最后运作日)止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本财务报表的实际编制期间为 2019 年 1 月 1 日至 2019年 11月 5日(基金转型前最后运作日)。 7.4.4.2 记账本位币本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 根据《泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金基金合同》,在存续期内,本基金(包括泰达 中证 500份额、泰达 500A份额、泰达 500B份额)不进行收益分配。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、 财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元项目本期末 2019年 11月 5日上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 4933929.85 9612293.51 定期存款 - - 其中:存款期限 1 个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3 个月以上 - - 其他存款 - - 合计: 4933929.85 9612293.51 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元项目本期末 2019年 11月 5日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 247130127.28 253566702.37 6436575.09 贵金属投资-金交所黄金合约 - - -债券 交易所市场 13338874.40 13293291.00 -45583.40 银行间市场 - - - 合计 13338874.40 13293291.00 -45583.40 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 260469001.68 266859993.37 6390991.69项目上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 184969158.65 158841739.45 -26127419.20 贵金属投资-金交所黄金合约 - - -债券 交易所市场 67000.00 70517.50 3517.50 银行间市场 - - - 合计 67000.00 70517.50 3517.50 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 185036158.65 158912256.95 -26123901.70 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本基金本报告期末及上年度末均未进行买断式逆回购交易。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元项目本期末 2019年 11月 5日上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 6577.42 1945.16 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1370.55 187.30 应收债券利息 239480.67 86.93 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 600.03 0.28 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 137.31 24.10 合计 248165.98 2243.77 7.4.7.6 其他资产本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元项目本期末 2019年 11月 5日上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 164922.44 213054.16 银行间市场应付交易费用 - - 合计 164922.44 213054.16 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元项目本期末 2019年 11月 5日上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - 26.01 预提费用 157050.56 216000.00 指数使用费 5165.76 8527.12 合计 162216.32 224553.13 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019年 11月 5日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 225451095.17 97931797.25 本期申购 249208.29 108256.83 本期赎回(以“-”号填列) -95842.13 -41634.02 2019 年 1 月 2 日 基金拆分/份额折算前 225604461.33 97998420.06 基金拆分/份额折算变动份额 6254683.07 - 本期申购 232473120.55 98258124.89 本期赎回(以“-”号填列) -181147534.41 -76564811.10 本期末 283184730.54 119691733.85 注:1. 根据《泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金基金合同》,本基金的泰达 500A份额、泰 达 500B份额不接受投资者的申购与赎回;在本基金基金合同生效后,投资者可通过场内或场外两 种方式对泰达中证 500 份额进行日常的申购与赎回。 2. 截至 2019 年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日)止,本基金深交所场内基金份额为 15165803.00份,为泰达中证 500份额(2018年 12月 31日:深交所上市的基金份额 7045000.00份,其中泰达 500A 份额 2818000.00 份,泰达 500B 份额 4227000.00 份,场内未上市的基金 份额 1465821.00 份,为泰达中证 500 份额);托管在场外未上市交易的基金份额为 268018927.54 份(2018 年 12 月 31 日:216940274.17 份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统,可选择按市价流通或在场内申购和赎回泰达中证 500 份额,投资者可选择将其场内申购的泰达中证 500 份额按 4:6 的比例分拆成泰达 500A 份额和泰达 500B 份额,投资者可按 4:6 的配比将其持有的泰达 500A 份额和泰达 500B 份额申请合并为泰达中证 500 份额后赎回。未上市的基金份额登记在证券登记系统,按基金份额净值申购或赎回。基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后,选择将泰达中证 500 分拆为泰达 500A 份额和泰达 500B 份额后即可上市流通。 3. 根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的规定,本基金于 2019 年 1 月 2 日进行了定期折算。详情请见泰达宏利基金管理有限公司发布的相关份额折算公告。 4. 根据泰达宏利基金管理有限公司于 2019 年 10 月 29 日发布的《关于泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金之泰达 500A份额、泰达 500B份额终止上市的公告》,在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的泰达 500A 份额及泰达 500B份额于 2019年 11 月 4 日终止在深 圳证券交易所上市交易。泰达 500A份额及泰达 500B份额于 2019年 11月 5日转换为泰达中证 500份额,并最终转换为泰达宏利中证 500指数增强型证券投资基金(LOF)份额。泰达中证 500份额、泰达 500A 份额与泰达 500B 份额的场内份额经转换后的份额数采用取整计算(最小单位为 1 份),取整后的余额计入基金资产。故基金份额转换后,由于基金份额数取整计算产生的误差,基金份额持有人存在着基金资产净值减小的风险。于 2019年 11月 5日转换后,基金份额调减 1.00份。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 103780183.48 -33168723.25 70611460.23 本期利润 20026874.57 32514893.39 52541767.96本期基金份额交易产生的变动数 31619995.23 -6320692.80 25299302.43 其中:基金申购款 118847990.14 -5081010.79 113766979.35 基金赎回款 -87227994.91 -1239682.01 -88467676.92 本期已分配利润 - - - 本期末 155427053.28 -6974522.66 148452530.62 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019年 11 月 5 日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 活期存款利息收入 55370.83 97898.49 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 8908.59 12105.73 其他 2929.34 3819.06 合计 67208.76 113823.28 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019 年 11月 5日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 卖出股票成交总额 692794531.48 888235871.63 减:卖出股票成本总额 670475805.32 933025076.31 买卖股票差价收入 22318726.16 -44789204.68 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元项目本期 2019年1月1日至2019年 11月5日上年度可比期间 至2018年12月31日 债券投资收益——买卖债 15273.74 - 券(、债转股及债券到期兑付)差价收入 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 15273.74 - 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元项目本期 2019年1月1日至2019年 11月5日上年度可比期间 至2018年12月31日卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 82443.50 -减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 67000.00 - 减:应收利息总额 169.76 - 买卖债券差价收入 15273.74 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未有债券投资收益-赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未有债券投资收益-申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益本基金本报告期及上年度可比期间均未有资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成本基金本报告期及上年度可比期间均未有贵金属投资收益。 7.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入本基金本报告期及上年度可比期间均未有买卖贵金属差价收入。 7.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入本基金本报告期及上年度可比期间均未有贵金属投资赎回差价收入。 7.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入本基金本报告期及上年度可比期间均未有贵金属投资申购差价收入。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间均未有衍生工具收益-买卖权证差价收入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金本报告期及上年度可比期间均未有衍生工具收益-其他投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019年 11 月 5日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 1901911.78 3209158.54 基金投资产生的股利收益 - - 合计 1901911.78 3209158.54 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元项目名称本期 2019年 1月 1日至 2019年 11 月 5日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 1.交易性金融资产 32514893.39 -25996210.39 ——股票投资 32563994.29 -25999727.89 ——债券投资 -49100.90 3517.50 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减:应税金融商品公允价值变动产生的预估增值税 - - 合计 32514893.39 -25996210.39 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019年 11 月 5日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 基金赎回费收入 208071.04 195205.07 合计 208071.04 195205.07 注:本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019年 11 月 5日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 2192639.30 2645637.16 银行间市场交易费用 - - 交易基金产生的费用 - - 其中:申购费 - - 赎回费 - - 合计 2192639.30 2645637.16 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019 年 11月 5日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日 审计费用 55873.38 66000.00 信息披露费 101177.18 150000.00 其他 50000.00 - 上市费 55000.00 60000.00 指数使用费 34667.57 48760.30 银行间账户维护费 18000.00 18000.00 银行费用 8516.99 8569.37 合计 323235.12 351329.67 注:指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.02%的年费率计提,逐日累计,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币 50000元。该下限超出当季累计指数使用费的部分由基金管理人自行承担,不作为基金费用从基金财产中列支。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项根据本基金的基金管理人泰达宏利基金管理有限公司于 2019 年 11 月 6 日发布的《泰达宏利基金管理有限公司关于泰达中证 500 指数分级证券投资基金基金份额转换结果的公告》,泰达中 证 500 指数分级份额已转换为泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)的份额。自 2019 年 11 月 6 日起,泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)恢复申购(含定期定额投资)、赎回和转托管(包括场外转托管和跨系统转托管)等相关业务。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 泰达宏利基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构天津市泰达国际控股(集团)有限公司 基金管理人的股东宏利投资管理(香港)有限公司(原“宏利资产管理(香港)有限公司”)基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联交易单元进行债券回购交易。 7.4.10.1.4 权证交易本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019年 11 月 5 日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日当期发生的基金应支付的管理费 1733377.70 2438015.84 其中:支付销售机构的客户维护费 1 409008.55 347956.58 注:支付基金管理人泰达宏利基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净 值×1.00%/当年天数 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元项目本期 2019年 1月 1日至 2019年 11 月 5 日上年度可比期间 至 2018年 12月 31日当期发生的基金应支付的托管费 346675.56 487603.25 注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的管理人在本报告期内及上年度可比期间内均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未持有本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元关联方名称本期 2019年 1月 1日至 2019年 11月 5日上年度可比期间 至 2018 年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 4933929.85 55370.83 9612293.51 97898.49 注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按约定利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金根据本基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括泰达中证 500份额、泰达 500A份额、泰 达 500B份额)不进行收益分配。 7.4.12 期末(2019 年 11 月 5日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:股票证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量 (单位:股)期末成本总额期末估值总额说明 688016心脉医疗 2019年 7月 15日 2020 年1月 22日新股流通受限 46.23 129.31 6799 314317.77 879178.69 - 688018乐鑫科技 2019年 7月 12日 2020 年1月 22日新股流通受限 62.60 129.45 6264 392126.40 810874.80 - 688010福光股份 2019年 7月 12日 2020 年1月 22日新股流通受限 25.22 41.27 17276 435700.72 712980.52 - 688188柏楚电子 2019年 7月 31日 2020 年2月 10日新股流通受限 68.58 96.45 6277 430476.66 605416.65 - 688020方邦股份 2019年 7月 16日 2020 年1月 22日新股流通受限 53.88 73.80 7643 411804.84 564053.40 - 688005容百科技 2019年 7月 12日 2020 年1月 22日新股流通受限 26.62 29.36 17040 453604.80 500294.40 - 688321微芯生物 2019年 8月2日 2020 年2月 12日新股流通受限 20.43 37.09 13328 272291.04 494335.52 - 688122西部超导 2019年 7月 15日 2020 年1月 22日新股流通受限 15.00 28.79 15715 235725.00 452434.85 - 688128 N中电研 2019年 10月 29 2020 年5月新股流通受限 18.79 24.56 9027 169617.33 221703.12 - 日 6日 688023安恒信息 2019年 10月 29日 2020 年5月 6日新股流通受限 56.50 72.02 2728 154132.00 196470.56 - 688369致远互联 2019年 10月 23日 2020 年5月 6日新股流通受限 49.39 57.36 2970 146688.30 170359.20 - 688299长阳科技 2019年 10月 28日 2019 年 11 月6日新股流通受限 13.71 13.71 11341 155485.11 155485.11 - 688058宝兰德 2019年 10月 25日 2020 年5月 6日新股流通受限 79.30 83.48 1450 114985.00 121046.00 - 688389普门科技 2019年 10月 29日 2020 年5月 6日新股流通受限 9.10 16.32 6931 63072.10 113113.92 - 688021奥福环保 2019年 10月 29日 2019 年 11 月6日新股流通受限 26.17 26.17 2940 76939.80 76939.80 - 603489 八方股份 2019年 11月 1日 2019 年 11 月 11日新股流通受限 43.44 43.44 701 30451.44 30451.44 - 002967广电计量 2019年 11月 1日 2019 年 11 月8日新股流通受限 7.43 7.43 2723 20231.89 20231.89 - 300564筑博设计 2019年 11月 1日 2019 年 11 月8日新股流通受限 22.69 22.69 497 11276.93 11276.93 -注:1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之日起 6个月。 2、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金 作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上 市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,因此违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2019 年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日),本基金未持有除国债、央行票据和政策性金 融债以外的债券、资产支持证券投资和同业存单。(2018 年 12 月 31 日:本基金持有除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券、资产支持证券和同业存单占基金资产净值的比例为 0.04%。) 7.4.13.3 流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 于 2019 年 11 月 5 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性 风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位:人民币元本期末 2019年 11月 5日 1个月以内 1-3个月 3个月 -1 年 1-5年 5年以上 不计息 合计资产 银行存款 - - - - - - 4933929.85 结算备付金 - - - - - - 392967.72 存出保证金 - - - - - - 34091.67 交易性金融资产 - - - - - 253566702.37 266859993.37 应收利息 - - - - - 248165.98 248165.98 其他资产 - - - - - - - 资产总计 - - - - - 253814868.35 272469148.59负债 应付证券清算款 - - - - - 3954626.47 3954626.47 应付管理人报酬 - - - - - 35932.41 35932.41 应付托管费 - - - - - 7186.48 7186.48 应付交易费用 - - - - - 164922.44 164922.44 其他负债 - - - - - 162216.32 162216.32 负债总计 - - - - - 4324884.12 4324884.12 利率敏感度缺口 - - - - - 249489984.23 268144264.47上年度末 2018年 12月 31日 1个月以内 1-3 个月 3 个月 -1年 1-5 年 5年以上 不计息 合计资产 银行存款 - - - - - - 9612293.51 结算备付金 - - - - - - 424413.43 存出保证金 - - - - - - 43531.08 交易性金融资产 - - - - 70517.50 158841739.45 158912256.95 应收利息 - - - - - 2243.77 2243.77 应收申购款 - - - - - 171004.78 171998.82 资产总计 - - - - 70517.50 159014988.00 169166737.56负债 应付赎回款 - - - - - 9456.48 9456.48 应付管理人报酬 - - - - - 147013.01 147013.01 应付托管费 - - - - - 29402.61 29402.61 应付交易费用 - - - - - 213054.16 213054.16 应交税费 - - - - - 0.69 0.69 其他负债 - - - - - 224553.13 224553.13 负债总计 - - - - - 623480.08 623480.08 利率敏感度缺口 - - - - 70517.50 158391507.92 168543257.48 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的到期日予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 2019年 11月 5日(基金转型前最后运作日),本基金持有的交易性债券投资公允价值占基 金资产净值的比例为 4.96%(2018年 12月 31日:0.04%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12月 31日:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合中股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)占基金资产的比例为 85%-100%,其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%,投资于中证 500指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元项目本期末 2019年 11月 5日上年度末 2018年 12月 31日公允价值占基金资产净值比例(%)公允价值占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 253566702.37 94.56 158841739.45 94.24 交易性金融资产-基金投资 - - - - 交易性金融资产-债券投资 - - - - 交易性金融资产-贵金属投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 253566702.37 94.56 158841739.45 94.24 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变 分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元)本期末( 2019年 11月 5日)上年度末( 2018年 12 月 31日) 业绩比较基准上升 5% 12770000.00 7800000.00 业绩比较基准下降 5% -12770000.00 -7800000.00 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2019 年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日),本基金持有的以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为 253272317.20 元,属于第二层次的余额为13587676.17元,无属于第三层次的余额(2018 年 12 月 31日:第一层次 158862111.15元, 第二层次 50145.80元,无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额于本期末,本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(2018 年 12月 31日:同)。本基金本期净转入第三层次的金额为 0.00 元,计入损益的第三层次金融工具公允价值变动为 0.00 元(2018 年度:净转入/(转出)第三层次 178821.00 元,计入损益的第三层次金融工具公允价值 变动-178821.00元,涉及长生生物科技股份有限公司发行的股票)。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日),本基金未持有非持续的以公允价值计量的金 融资产(2018年 12月 31日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告(转型后) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 248101107.75 93.24 其中:股票 248101107.75 93.24 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 13011284.00 4.89 其中:债券 13011284.00 4.89 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 1780965.84 0.67 8 其他各项资产 3189639.72 1.20 9 合计 266082997.31 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 5497373.00 2.09 C 制造业 127390888.85 48.34 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2655008.00 1.01 E 建筑业 706758.00 0.27 F 批发和零售业 15171934.05 5.76 G 交通运输、仓储和邮政业 6451753.00 2.45H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 20285473.72 7.70 J 金融业 11995598.00 4.55 K 房地产业 11925748.31 4.53 L 租赁和商务服务业 9305300.00 3.53 M 科学研究和技术服务业 1641857.00 0.62 N 水利、环境和公共设施管理业 - -O 居民服务、修理和其他服务业 - -P 教育 - - Q 卫生和社会工作 2294656.00 0.87 R 文化、体育和娱乐业 8408402.00 3.19S 综合 2205696.00 0.84 合计 225936445.93 85.73 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 15537010.39 5.90 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 2520217.00 0.96 F 批发和零售业 336226.00 0.13 G 交通运输、仓储和邮政业 - -H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 3475775.35 1.32 J 金融业 - - K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 288855.04 0.11 N 水利、环境和公共设施管理业 6578.04 0.00O 居民服务、修理和其他服务业 - -P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - -S 综合 - - 合计 22164661.82 8.41 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.2 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.2.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值占基金资产净 值比例(%) 1 002353 杰瑞股份 159954 5911899.84 2.24 2 600729 重庆百货 166053 4956682.05 1.88 3 601966 玲珑轮胎 214500 4918485.00 1.87 4 002180 纳思达 134968 4443146.56 1.69 5 000988 华工科技 208600 4232494.00 1.61 6 000401 冀东水泥 243729 4145830.29 1.57 7 000807 云铝股份 756400 3887896.00 1.48 8 300207 欣旺达 195800 3822016.00 1.45 9 002384 东山精密 159300 3687795.00 1.40 10 601098 中南传媒 299700 3578418.00 1.36 11 002500 山西证券 412200 3417138.00 1.30 12 600699 均胜电子 190876 3416680.40 1.30 13 600909 华安证券 466600 3406180.00 1.29 14 600079 人福医药 252000 3404520.00 1.29 15 600704 物产中大 647900 3401475.00 1.29 16 002373 千方科技 188300 3396932.00 1.29 17 002065 东华软件 326646 3370986.72 1.28 18 600466 蓝光发展 451780 3329618.60 1.26 19 000997 新 大 陆 207600 3296688.00 1.25 20 600415 小商品城 838500 3244995.00 1.23 21 300058 蓝色光标 559700 3162305.00 1.20 22 002028 思源电气 226000 3112020.00 1.18 23 002075 沙钢股份 499000 3108770.00 1.18 24 600388 龙净环保 313200 3053700.00 1.16 25 000930 中粮科技 461300 3044580.00 1.16 26 300072 三聚环保 481700 3044344.00 1.16 27 002465 海格通信 281000 3043230.00 1.15 28 002583 海能达 360121 3028617.61 1.15 29 300026 红日药业 858100 3011931.00 1.14 30 600339 中油工程 884500 2998455.00 1.14 31 002701 奥瑞金 679900 2998359.00 1.14 32 002390 信邦制药 568400 2984100.00 1.13 33 600582 天地科技 921400 2939266.00 1.12 34 600373 中文传媒 214100 2913901.00 1.11 35 600138 中青旅 230000 2898000.00 1.10 36 600737 中粮糖业 330700 2797722.00 1.06 37 600557 康缘药业 182000 2682680.00 1.02 38 002463 沪电股份 119517 2654472.57 1.01 39 600901 江苏租赁 412500 2607000.00 0.99 40 002244 滨江集团 526900 2592348.00 0.98 41 000848 承德露露 325700 2563259.00 0.97 42 000932 华菱钢铁 523160 2500704.80 0.95 43 600967 内蒙一机 233800 2485294.00 0.94 44 300002 神州泰岳 754400 2459344.00 0.93 45 600325 华发股份 305737 2393920.71 0.91 46 002019 亿帆医药 142900 2322125.00 0.88 47 603882 金域医学 44800 2294656.00 0.87 48 600125 铁龙物流 380800 2277184.00 0.86 49 002250 联化科技 132700 2273151.00 0.86 50 600673 东阳光 215400 2205696.00 0.84 51 600739 辽宁成大 139200 2120016.00 0.80 52 002340 格林美 424600 2067802.00 0.78 53 601128 常熟银行 222600 2027886.00 0.77 54 600536 中国软件 27200 1949968.00 0.74 55 000878 云南铜业 141400 1931524.00 0.73 56 600499 科达洁能 426500 1846745.00 0.70 57 000983 西山煤电 297500 1823675.00 0.69 58 002093 国脉科技 204200 1645852.00 0.62 59 600058 五矿发展 191900 1539038.00 0.58 60 002191 劲嘉股份 134100 1530081.00 0.58 61 601000 唐山港 578500 1504100.00 0.57 62 002048 宁波华翔 97000 1499620.00 0.57 63 000031 大悦城 208200 1494876.00 0.57 64 000400 许继电气 130400 1404408.00 0.53 65 603883 老百姓 21900 1403352.00 0.53 66 600376 首开股份 173300 1381201.00 0.52 67 600216 浙江医药 102500 1368375.00 0.52 68 000027 深圳能源 214600 1332666.00 0.51 69 300251 光线传媒 112100 1322780.00 0.50 70 601615 明阳智能 106100 1305030.00 0.50 71 300296 利亚德 168200 1290094.00 0.49 72 600392 盛和资源 135200 1226264.00 0.47 73 600273 嘉化能源 109000 1226250.00 0.47 74 600787 中储股份 226000 1177460.00 0.45 75 600879 航天电子 195561 1169454.78 0.44 76 000028 国药一致 25200 1143072.00 0.43 77 000301 东方盛虹 219200 1135456.00 0.43 78 600008 首创股份 331000 1088990.00 0.41 79 600718 东软集团 93400 1060090.00 0.40 80 002152 广电运通 103200 991752.00 0.38 81 000729 燕京啤酒 150500 981260.00 0.37 82 600073 上海梅林 118800 946836.00 0.36 83 300274 阳光电源 86900 915057.00 0.35 84 002174 游族网络 37800 879606.00 0.33 85 600645 中源协和 51800 876974.00 0.33 86 600779 水井坊 16800 869400.00 0.33 87 603556 海兴电力 51870 845481.00 0.32 88 002544 杰赛科技 61900 843078.00 0.32 89 300253 卫宁健康 55600 832888.00 0.32 90 600166 福田汽车 379100 792319.00 0.30 91 002385 大北农 156200 777876.00 0.30 92 300012 华测检测 51300 764883.00 0.29 93 000006 深振业A 136900 733784.00 0.28 94 600970 中材国际 101400 706758.00 0.27 95 002242 九阳股份 27900 701964.00 0.27 96 601958 金钼股份 84300 675243.00 0.26 97 000547 航天发展 65800 672476.00 0.26 98 000970 中科三环 58600 629950.00 0.24 99 600026 中远海能 97200 620136.00 0.24 100 002129 中环股份 49700 586957.00 0.22 101 601326 秦港股份 181900 580261.00 0.22 102 603650 彤程新材 29700 517374.00 0.20 103 002414 高德红外 24100 506100.00 0.19 104 601811 新华文轩 35000 461650.00 0.18 105 002273 水晶光电 28300 457328.00 0.17 106 300166 东方国信 32100 417300.00 0.16 107 002572 索菲亚 19700 412715.00 0.16 108 000066 中国长城 25400 395224.00 0.15 109 600511 国药股份 13100 357499.00 0.14 110 000021 深科技 27900 339822.00 0.13 111 601228 广州港 76400 292612.00 0.11 112 600643 爱建集团 30300 290880.00 0.11 113 300014 亿纬锂能 5300 265848.00 0.10 114 600765 中航重机 25900 264957.00 0.10 115 603233 大参林 4800 250800.00 0.10 116 002807 江阴银行 52900 246514.00 0.09 117 000598 兴蓉环境 50400 233352.00 0.09 118 002280 联络互动 34300 132741.00 0.05 119 601928 凤凰传媒 17300 131653.00 0.05 8.2.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值占基金资产净 值比例(%) 1 603501 韦尔股份 20500 2939700.00 1.12 2 600846 同济科技 270700 2520217.00 0.96 3 300129 泰胜风能 250300 1216458.00 0.46 4 000973 佛塑科技 253300 1175312.00 0.45 5 688018 乐鑫科技 6264 1026168.48 0.39 6 688016 心脉医疗 6799 990206.36 0.38 7 300417 南华仪器 23400 986310.00 0.37 8 688188 柏楚电子 6277 954668.93 0.36 9 000977 浪潮信息 26000 782600.00 0.30 10 002734 利民股份 55100 762584.00 0.29 11 688321 微芯生物 13328 716113.44 0.27 12 688010 福光股份 17276 705379.08 0.27 13 688020 方邦股份 7643 678698.40 0.26 14 688005 容百科技 17040 542553.60 0.21 15 600183 生益科技 25300 529276.00 0.20 16 688122 西部超导 15715 515452.00 0.20 17 603008 喜临门 32500 502775.00 0.19 18 600405 动力源 95100 449823.00 0.17 19 300578 会畅通讯 17600 448976.00 0.17 20 300021 大禹节水 75900 402270.00 0.15 21 600153 建发股份 37400 336226.00 0.13 22 688023 安恒信息 2728 334261.84 0.13 23 300659 中孚信息 4600 294262.00 0.11 24 601058 赛轮轮胎 63600 284292.00 0.11 25 300756 中山金马 7800 271908.00 0.10 26 300433 蓝思科技 17100 236322.00 0.09 27 002225 濮耐股份 54500 233260.00 0.09 28 688128 中国电研 9027 158153.04 0.06 29 688369 致远互联 2970 154677.60 0.06 30 000550 江铃汽车 10800 149040.00 0.06 31 688181 八亿时空 3349 147289.02 0.06 32 600731 湖南海利 18900 136458.00 0.05 33 688058 宝兰德 1450 131442.50 0.05 34 300366 创意信息 12700 131318.00 0.05 35 002564 天沃科技 28600 130702.00 0.05 36 688389 普门科技 6931 93984.36 0.04 37 688081 兴图新科 3153 88946.13 0.03 38 002973 侨银环保 1146 6578.04 0.00 8.3 报告期内股票投资组合的重大变动 8.3.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期末基金资产净 值比例(%) 1 000988 华工科技 4107758.00 1.56 2 002180 纳思达 4017318.40 1.52 3 002065 东华软件 3589425.18 1.36 4 603883 老百姓 3574445.00 1.36 5 600909 华安证券 3478806.99 1.32 6 600415 小商品城 3440345.00 1.31 7 000807 云铝股份 3260473.00 1.24 8 300058 蓝色光标 3216261.00 1.22 9 600339 中油工程 3091229.00 1.17 10 601098 中南传媒 3019986.98 1.15 11 600704 物产中大 2989197.54 1.13 12 300072 三聚环保 2973782.20 1.13 13 601966 玲珑轮胎 2843999.00 1.08 14 603501 韦尔股份 2681141.00 1.02 15 600183 生益科技 2629630.00 1.00 16 603882 金域医学 2317176.00 0.88 17 600673 东阳光 2201860.00 0.84 18 600138 中青旅 2188307.00 0.83 19 002353 杰瑞股份 2116837.00 0.80 20 300014 亿纬锂能 2056832.00 0.78 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.3.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 603501 韦尔股份 4835283.40 1.83 2 600183 生益科技 3478234.00 1.32 3 002157 正邦科技 3236352.00 1.23 4 002004 华邦健康 3233614.79 1.23 5 603063 禾望电气 2997955.00 1.14 6 300115 长盈精密 2905805.00 1.10 7 600062 华润双鹤 2813597.60 1.07 8 002607 中公教育 2772418.34 1.05 9 600267 海正药业 2690769.00 1.02 10 002611 东方精工 2569471.00 0.97 11 601928 凤凰传媒 2431690.00 0.92 12 600939 重庆建工 2352726.00 0.89 13 002049 紫光国微 2332076.00 0.88 14 600584 长电科技 2213155.00 0.84 15 000301 东方盛虹 2134754.00 0.81 16 000829 天音控股 2129316.00 0.81 17 002707 众信旅游 2027317.00 0.77 18 603883 老百姓 2026915.16 0.77 19 000878 云南铜业 2005208.00 0.76 20 000686 东北证券 1965985.44 0.75 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.3.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 119288085.61 卖出股票收入(成交)总额 141282012.68 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 13011284.00 4.94 其中:政策性金融债 13011284.00 4.94 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 13011284.00 4.94 8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值占基金资产净值比例(%) 1 108602 国开 1704 92300 9283534.00 3.52 2 018007 国开 1801 37000 3727750.00 1.41 注:以上为本基金本报告期末持有的全部债券投资。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。 8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明本基金本报告期末无股指期货持仓和损益明细。 8.9.1 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等,主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 在报告期内,本基金未投资于国债期货。该策略符合基金合同的规定。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末无国债期货持仓和损益明细。 8.10.3 本期国债期货投资评价本报告期本基金没有投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查的情况,在报告编制 日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明基金投资的前十名股票均未超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 其他资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 33172.31 2 应收证券清算款 2131472.61 3 应收股利 - 4 应收利息 309048.86 5 应收申购款 715945.94 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 3189639.72 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值占基金资产 净值比例(%)流通受限情况说明 1 688018 乐鑫科技 1026168.48 0.39 流通受限 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 投资组合报告(转型前) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 253566702.37 93.06 其中:股票 253566702.37 93.06 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 13293291.00 4.88 其中:债券 13293291.00 4.88 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 5326897.57 1.96 8 其他资产 282257.65 0.10 9 合计 272469148.59 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 1088491.00 0.41 B 采矿业 4444309.00 1.66 C 制造业 141626120.36 52.82 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 5050021.40 1.88 E 建筑业 3580947.00 1.34 F 批发和零售业 10891776.02 4.06 G 交通运输、仓储和邮政业 6236789.00 2.33H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 19958605.00 7.44 J 金融业 8602161.33 3.21 K 房地产业 13516677.55 5.04 L 租赁和商务服务业 2930346.00 1.09 M 科学研究和技术服务业 1710852.00 0.64 N 水利、环境和公共设施管理业 - -O 居民服务、修理和其他服务业 - -P 教育 2992990.00 1.12 Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 8139608.03 3.04S 综合 - - 合计 230769693.69 86.06 8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 15562531.65 5.80 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 1348578.00 0.50 F 批发和零售业 1588552.00 0.59 G 交通运输、仓储和邮政业 - -H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 3620465.21 1.35 J 金融业 143000.00 0.05 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 134408.00 0.05 M 科学研究和技术服务业 399473.82 0.15 N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - -S 综合 - - 合计 22797008.68 8.50 8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值占基金资产净 值比例(%) 1 000401 冀东水泥 347129 4998657.60 1.86 2 002384 东山精密 186000 3930180.00 1.47 3 603501 韦尔股份 32900 3801595.00 1.42 4 002465 海格通信 381400 3703394.00 1.38 5 600079 人福医药 267400 3609900.00 1.35 6 002157 正邦科技 218600 3606900.00 1.35 7 002353 杰瑞股份 113354 3426691.42 1.28 8 600729 重庆百货 119053 3416821.10 1.27 9 600699 均胜电子 227776 3407528.96 1.27 10 000997 新 大 陆 217300 3407264.00 1.27 11 000878 云南铜业 299400 3326334.00 1.24 12 600376 首开股份 412800 3323040.00 1.24 13 300207 欣旺达 221300 3312861.00 1.24 14 600466 蓝光发展 485780 3274157.20 1.22 15 600373 中文传媒 268600 3236630.00 1.21 16 002004 华邦健康 658800 3195180.00 1.19 17 000930 中粮科技 464300 3161883.00 1.18 18 600388 龙净环保 320200 3144364.00 1.17 19 002028 思源电气 240500 3128905.00 1.17 20 000301 东方盛虹 589000 3062800.00 1.14 21 600582 天地科技 945700 3026240.00 1.13 22 002607 中公教育 149500 2992990.00 1.12 23 600062 华润双鹤 224200 2948230.00 1.10 24 002583 海能达 319721 2874291.79 1.07 25 002500 山西证券 360400 2850764.00 1.06 26 300026 红日药业 814800 2827356.00 1.05 27 000027 深圳能源 447600 2810928.00 1.05 28 000031 大悦城 375900 2721516.00 1.01 29 002701 奥瑞金 624100 2708594.00 1.01 30 002373 千方科技 149900 2701198.00 1.01 31 600325 华发股份 356037 2688079.35 1.00 32 600267 海正药业 250300 2660689.00 0.99 33 300115 长盈精密 172900 2636725.00 0.98 34 002049 紫光国微 50500 2636100.00 0.98 35 002463 沪电股份 116917 2609587.44 0.97 36 601928 凤凰传媒 347200 2593584.00 0.97 37 600216 浙江医药 193600 2514864.00 0.94 38 300002 神州泰岳 751000 2485810.00 0.93 39 600939 重庆建工 512800 2369136.00 0.88 40 002075 沙钢股份 337700 2336884.00 0.87 41 600557 康缘药业 130400 2304168.00 0.86 42 002250 联化科技 159300 2271618.00 0.85 43 002242 九阳股份 88300 2269310.00 0.85 44 000829 天音控股 360300 2262684.00 0.84 45 002191 劲嘉股份 204000 2229720.00 0.83 46 002544 杰赛科技 165200 2208724.00 0.82 47 600739 辽宁成大 154600 2204596.00 0.82 48 002019 亿帆医药 160500 2203665.00 0.82 49 600779 水井坊 38200 2157154.00 0.80 50 600392 盛和资源 253200 2126880.00 0.79 51 000686 东北证券 246500 2080460.00 0.78 52 603556 海兴电力 129270 2070905.40 0.77 53 002707 众信旅游 371400 2035272.00 0.76 54 600737 中粮糖业 220600 1972164.00 0.74 55 002340 格林美 444600 1969578.00 0.73 56 603369 今世缘 60200 1966132.00 0.73 57 600536 中国软件 27000 1956960.00 0.73 58 002387 维信诺 118500 1884150.00 0.70 59 002390 信邦制药 314500 1861840.00 0.69 60 601966 玲珑轮胎 88500 1854075.00 0.69 61 000932 华菱钢铁 441460 1840888.20 0.69 62 000983 西山煤电 311500 1791125.00 0.67 63 600993 马应龙 94100 1779431.00 0.66 64 300166 东方国信 142300 1777327.00 0.66 65 002174 游族网络 122600 1771570.00 0.66 66 600073 上海梅林 182800 1712836.00 0.64 67 600645 中源协和 99700 1710852.00 0.64 68 600143 金发科技 252800 1693760.00 0.63 69 600901 江苏租赁 277000 1686930.00 0.63 70 000848 承德露露 208800 1653696.00 0.62 71 601000 唐山港 620300 1600374.00 0.60 72 002244 滨江集团 347100 1509885.00 0.56 73 000400 许继电气 161100 1482120.00 0.55 74 600787 中储股份 264200 1416112.00 0.53 75 600718 东软集团 125400 1410750.00 0.53 76 600967 内蒙一机 132400 1384904.00 0.52 77 600183 生益科技 56600 1358400.00 0.51 78 601615 明阳智能 104600 1328420.00 0.50 79 600879 航天电子 204661 1213639.73 0.45 80 600008 首创股份 350700 1174845.00 0.44 81 300274 阳光电源 115600 1169872.00 0.44 82 002368 太极股份 34100 1136894.00 0.42 83 600757 长江传媒 183667 1118532.03 0.42 84 600755 厦门国贸 149156 1091821.92 0.41 85 600598 北大荒 112100 1088491.00 0.41 86 000729 燕京啤酒 172600 1078750.00 0.40 87 002048 宁波华翔 70200 1022112.00 0.38 88 603659 璞泰来 16600 973756.00 0.36 89 002152 广电运通 107900 972179.00 0.36 90 600970 中材国际 144200 898366.00 0.34 91 600138 中青旅 72300 895074.00 0.33 92 002093 国脉科技 100400 881512.00 0.33 93 603816 顾家家居 22492 864817.40 0.32 94 600875 东方电气 95647 860823.00 0.32 95 002745 木林森 77400 860688.00 0.32 96 600125 铁龙物流 146800 860248.00 0.32 97 002217 合力泰 154100 827517.00 0.31 98 601872 招商轮船 145400 825872.00 0.31 99 600167 联美控股 67510 812820.40 0.30 100 600026 中远海能 135400 796152.00 0.30 101 601128 常熟银行 87100 794352.00 0.30 102 002408 齐翔腾达 106200 758268.00 0.28 103 601969 海南矿业 138400 755664.00 0.28 104 603650 彤程新材 42900 752895.00 0.28 105 600584 长电科技 39000 744510.00 0.28 106 002371 北方华创 10154 738703.50 0.28 107 600643 爱建集团 78400 733824.00 0.27 108 000547 航天发展 68700 688374.00 0.26 109 601811 新华文轩 50700 619047.00 0.23 110 601326 秦港股份 186500 602395.00 0.22 111 601958 金钼股份 82600 587286.00 0.22 112 601098 中南传媒 48500 571815.00 0.21 113 002414 高德红外 25000 534750.00 0.20 114 600259 广晟有色 15000 459000.00 0.17 115 300088 长信科技 62100 458298.00 0.17 116 300450 先导智能 12826 438264.42 0.16 117 600329 中新药业 25700 375991.00 0.14 118 600985 淮北矿业 39540 369699.00 0.14 119 002572 索菲亚 20500 360185.00 0.13 120 002332 仙琚制药 39200 346920.00 0.13 121 601611 中国核建 45100 313445.00 0.12 122 601699 潞安环能 39500 274525.00 0.10 123 000807 云铝股份 59200 274096.00 0.10 124 002807 江阴银行 59500 268940.00 0.10 125 000598 兴蓉环境 52600 251428.00 0.09 126 601231 环旭电子 15550 237759.50 0.09 127 300383 光环新网 12400 220596.00 0.08 128 601311 骆驼股份 24000 219360.00 0.08 129 002128 露天煤业 25400 207010.00 0.08 130 600750 江中药业 14800 202316.00 0.08 131 002926 华西证券 18897 186891.33 0.07 132 603517 绝味食品 3700 170829.00 0.06 133 300001 特锐德 9000 154080.00 0.06 134 600335 国机汽车 23400 136422.00 0.05 135 603885 吉祥航空 8900 135636.00 0.05 136 002444 巨星科技 12800 133248.00 0.05 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值占基金资产净 值比例(%) 1 603063 禾望电气 277300 2429148.00 0.91 2 002611 东方精工 500500 2422420.00 0.90 3 600846 同济科技 152900 1348578.00 0.50 4 000973 佛塑科技 310500 1276155.00 0.48 5 000708 中信特钢 58300 1191652.00 0.44 6 300569 天能重工 74000 1087060.00 0.41 7 300096 易联众 105600 959904.00 0.36 8 688016 心脉医疗 6799 879178.69 0.33 9 688018 乐鑫科技 6264 810874.80 0.30 10 688010 福光股份 17276 712980.52 0.27 11 300366 创意信息 60400 623932.00 0.23 12 688188 柏楚电子 6277 605416.65 0.23 13 601058 赛轮轮胎 127300 567758.00 0.21 14 688020 方邦股份 7643 564053.40 0.21 15 600704 物产中大 90400 521608.00 0.19 16 688005 容百科技 17040 500294.40 0.19 17 688321 微芯生物 13328 494335.52 0.18 18 688122 西部超导 15715 452434.85 0.17 19 000019 深粮控股 67800 417648.00 0.16 20 300129 泰胜风能 69800 328060.00 0.12 21 600546 山煤国际 48800 327936.00 0.12 22 002605 姚记科技 23200 327120.00 0.12 23 600153 建发股份 39000 321360.00 0.12 24 002082 万邦德 37500 310875.00 0.12 25 600405 动力源 57100 259234.00 0.10 26 300737 科顺股份 23100 252483.00 0.09 27 688128 中国电研 9027 221703.12 0.08 28 300006 莱美药业 45100 214676.00 0.08 29 002045 国光电器 20900 207746.00 0.08 30 688023 安恒信息 2728 196470.56 0.07 31 688369 致远互联 2970 170359.20 0.06 32 603611 诺力股份 9000 159390.00 0.06 33 688299 长阳科技 11341 155485.11 0.06 34 300648 星云股份 9200 147844.00 0.06 35 601628 中国人寿 4000 143000.00 0.05 36 600057 厦门象屿 31700 134408.00 0.05 37 600667 太极实业 18900 134001.00 0.05 38 002204 大连重工 41200 133900.00 0.05 39 002564 天沃科技 28300 133859.00 0.05 40 002130 沃尔核材 28700 133742.00 0.05 41 300578 会畅通讯 5400 132462.00 0.05 42 688058 宝兰德 1450 121046.00 0.05 43 688389 普门科技 6931 113113.92 0.04 44 688021 奥福环保 2940 76939.80 0.03 45 603489 八方股份 701 30451.44 0.01 46 002967 广电计量 2723 20231.89 0.01 47 300797 钢研纳克 1582 12402.88 0.00 48 300564 筑博设计 497 11276.93 0.00 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净 值比例(%) 1 600699 均胜电子 9968436.73 5.91 2 000686 东北证券 8015013.00 4.76 3 600673 东阳光 7602253.00 4.51 4 002195 二三四五 7596878.39 4.51 5 000401 冀东水泥 6754462.89 4.01 6 000031 大悦城 6634986.00 3.94 7 600079 人福医药 6610772.00 3.92 8 002157 正邦科技 6403936.00 3.80 9 600388 龙净环保 6061460.97 3.60 10 600739 辽宁成大 5898537.00 3.50 11 002004 华邦健康 5884070.89 3.49 12 600166 福田汽车 5815467.00 3.45 13 600373 中文传媒 5683585.20 3.37 14 002465 海格通信 5662011.00 3.36 15 002373 千方科技 5565800.13 3.30 16 002384 东山精密 5518571.64 3.27 17 600073 上海梅林 5454366.00 3.24 18 000930 中粮科技 5354016.75 3.18 19 600536 中国软件 5263618.00 3.12 20 600416 湘电股份 5240083.95 3.11 21 002353 杰瑞股份 5197149.18 3.08 22 002745 木林森 5155724.00 3.06 23 601928 凤凰传媒 5056128.52 3.00 24 600729 重庆百货 5019174.21 2.98 25 600466 蓝光发展 4846087.86 2.88 26 002028 思源电气 4822474.62 2.86 27 000997 新 大 陆 4779621.80 2.84 28 002250 联化科技 4771493.92 2.83 29 002152 广电运通 4616195.41 2.74 30 600755 厦门国贸 4602425.42 2.73 31 600985 淮北矿业 4542069.78 2.69 32 601231 环旭电子 4463210.77 2.65 33 601717 郑煤机 4350364.34 2.58 34 002583 海能达 4235120.81 2.51 35 600062 华润双鹤 4095459.24 2.43 36 600376 首开股份 4084154.42 2.42 37 600169 太原重工 4072988.00 2.42 38 000656 金科股份 4067667.60 2.41 39 600499 科达洁能 4012634.38 2.38 40 000975 银泰黄金 3781755.33 2.24 41 002416 爱施德 3780525.60 2.24 42 600410 华胜天成 3773940.00 2.24 43 603369 今世缘 3715361.08 2.20 44 000829 天音控股 3708892.99 2.20 45 601958 金钼股份 3705681.50 2.20 46 002387 维信诺 3703651.30 2.20 47 603501 韦尔股份 3670341.00 2.18 48 002611 东方精工 3621745.00 2.15 49 600655 豫园股份 3606140.20 2.14 50 600645 中源协和 3572213.47 2.12 51 002589 瑞康医药 3481876.67 2.07 52 002049 紫光国微 3437121.00 2.04 53 002544 杰赛科技 3422318.00 2.03 54 300207 欣旺达 3403175.00 2.02 55 600392 盛和资源 3386443.17 2.01 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净 值比例(%) 1 002195 二三四五 7871758.08 4.67 2 600673 东阳光 7366024.00 4.37 3 000031 大悦城 6944718.03 4.12 4 600699 均胜电子 6783538.90 4.02 5 600755 厦门国贸 6109470.54 3.62 6 600416 湘电股份 6103963.72 3.62 7 000686 东北证券 5913491.83 3.51 8 300010 立思辰 5904456.75 3.50 9 601717 郑煤机 5886645.22 3.49 10 600388 龙净环保 5734331.50 3.40 11 000656 金科股份 5654195.00 3.35 12 002745 木林森 5604804.00 3.33 13 601231 环旭电子 5447900.42 3.23 14 600536 中国软件 5349014.06 3.17 15 600166 福田汽车 5330878.00 3.16 16 300088 长信科技 5138506.00 3.05 17 300113 顺网科技 5083913.39 3.02 18 002152 广电运通 4995740.46 2.96 19 600410 华胜天成 4747462.40 2.82 20 600053 九鼎投资 4737620.30 2.81 21 600062 华润双鹤 4302096.04 2.55 22 002416 爱施德 4060785.89 2.41 23 000513 丽珠集团 4048030.04 2.40 24 600739 辽宁成大 3986198.57 2.37 25 000078 海王生物 3984258.00 2.36 26 002400 省广集团 3962162.00 2.35 27 600079 人福医药 3935192.00 2.33 28 002589 瑞康医药 3929385.00 2.33 29 002155 湖南黄金 3847048.00 2.28 30 600073 上海梅林 3845102.34 2.28 31 603000 人民网 3832049.00 2.27 32 000930 中粮科技 3793124.39 2.25 33 002353 杰瑞股份 3734089.00 2.22 34 600169 太原重工 3707197.50 2.20 35 600655 豫园股份 3704473.12 2.20 36 002250 联化科技 3703757.00 2.20 37 600985 淮北矿业 3700559.00 2.20 38 600466 蓝光发展 3697868.06 2.19 39 600499 科达洁能 3692320.00 2.19 40 300315 掌趣科技 3687307.00 2.19 41 000975 银泰黄金 3662728.56 2.17 42 000887 中鼎股份 3618778.74 2.15 43 002373 千方科技 3572368.59 2.12 44 300146 汤臣倍健 3512354.00 2.08 45 000600 建投能源 3503617.87 2.08 46 603077 和邦生物 3418081.00 2.03 47 600160 巨化股份 3403651.30 2.02 48 600657 信达地产 3375067.90 2.00 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 732636773.95 卖出股票收入(成交)总额 692794531.48 注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值占基金资产净值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 13293291.00 4.96 其中:政策性金融债 13293291.00 4.96 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 13293291.00 4.96 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值占基金资产净值比例(%) 1 108602 国开 1704 95300 9574791.00 3.57 2 018007 国开 1801 37000 3718500.00 1.39 注:以上为本基金本报告期末持有的全部债券投资。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本基金本报告期末无股指期货持仓和损益明细。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等,主要采用流动性好、交易活跃的股指期货合约,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 在报告期内,本基金未投资于国债期货。该策略符合基金合同的规定。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本基金本报告期末无国债期货持仓和损益明细。 8.11.3 本期国债期货投资评价本报告期本基金没有投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体未出现被监管部门立案调查的情况,在报告编制 日前一年内未受到公开谴责、处罚。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明基金投资的前十名股票均未超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 34091.67 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 248165.98 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 282257.65 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限的情况。 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人信息(转型后) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份持有人户数 (户)户均持有的基金份额持有人结构 机构投资者 个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例 32439 8083.10 106073836.85 40.45% 156133724.27 59.55% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 龚雪松 314557.00 6.03% 2 谭文英 138943.00 2.66% 3 姜卫平 133528.00 2.56% 4 傅新彩 126271.00 2.42% 5 张志平 111187.00 2.13% 6 刘忠吉 110205.00 2.11% 7 沈雁 105100.00 2.01% 8 马超 92696.00 1.78% 9 田红梅 91150.00 1.75% 10 杨凯 83259.00 1.60% 注:持有人为本基金场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金 121115.57 0.0462% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0本基金基金经理持有本开放式基金 0~10 §9 基金份额持有人信息(转型前) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份份额级别持有人户 数(户)户均持有的基金份额持有人结构 机构投资者 个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例 泰达 500A 142 17679.66 35168.00 1.40% 2475344.00 98.60% 泰达 500B 433 8696.92 828.00 0.02% 3764940.00 99.98%泰达中证 500 33269 8323.32 124517659.36 44.97% 152390792.18 55.03% 合计 33844 8367.35 124553655.36 43.98% 158631076.18 56.02% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。 9.2 期末上市基金前十名持有人 泰达 500A 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 黄健立 1019056.00 40.59% 2 赵从志 268876.00 10.71% 3 黄晖 120760.00 4.81% 4 谭文英 117800.00 4.69% 5 张晓熊 103512.00 4.12% 6 刘辉荣 100000.00 3.98% 7 丁延钊 89700.00 3.57% 8 梁小红 80000.00 3.19% 9 庞剑锋 50000.00 1.99% 10 谭莲英 40000.00 1.59% 泰达 500B 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 劳伟杰 163017.00 4.33% 2 傅新彩 136280.00 3.62% 3 董晓庄 125700.00 3.34% 4 张志平 120000.00 3.19% 5 马超 100044.00 2.66% 6 田红梅 98375.00 2.61% 7 尹粤蓉 79300.00 2.11% 8 丁强 60400.00 1.60% 9 孙慧贤 60000.00 1.59% 10 程艳萍 59292.00 1.57% 泰达中证 500 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 国信证券股份有限公司 7649365.00 86.05% 2 龚雪松 314557.00 3.54% 3 姜卫平 133528.00 1.50% 4 刘忠吉 110205.00 1.24% 5 郎虹 62054.00 0.70% 6 曹小东 26343.00 0.30% 7 陈海东 24367.00 0.27% 8 郭莉芬 19000.00 0.21% 9 都本有 17849.00 0.20% 10 黄晖 16500.00 0.19% 注:持有人为本基金场内持有人。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金 泰达 500A 0.00 0.0000% 泰达 500B 0.00 0.0000% 泰达中证 500 69841.30 0.0252%合计 69841.30 0.0247% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 泰达 500A 0 泰达 500B 0 泰达中证 500 0 合计 0本基金基金经理持有本开放式基金 泰达 500A 0 泰达 500B 0 泰达中证 500 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动(转型后) 单位:份 基金合同生效日基金份额总额 283184730.54 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 33332738.42 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 54309907.84基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) - 本报告期期末基金份额总额 262207561.12 注:上述基金合同生效日的基金份额总额为基金转型起始日(2019 年 11 月 6 日)的基金份额总额。 §10 开放式基金份额变动(转型前) 单位:份 项目 泰达 500A 泰达 500B 泰达中证 500 基金转型日(2011 年 12月 1日)基金份额总额 74125804.00 111188706.00 1250153255.48 本报告期期初基金份额总额 2818000.00 4227000.00 218406095.17 本报告期基金总申购份额 - - 232722328.84 减:本报告期基金总赎回份额 - - 181243376.54本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -307488.00 -461232.00 7023403.07 本报告期期末基金份额总额 2510512.00 3765768.00 276908450.54 注:上述本报告期期末基金份额总额为 2019 年 11 月 5 日(基金转型前最后运作日)的基金份额总额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议2019 年 9 月 27 日基金份额持有人大会审议并表决通过《关于泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金转型有关事项的议案》,本基金由“泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金”转型为 “泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)”。自 2019 年 11 月 6 日起,《泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》、《泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)托管协议》正式生效,《泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金基金合同》、《泰达宏利中证 500指数分级证券投资基金托管协议》自同一日起失效。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动1、本公司于 2019 年 1 月 19日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于变更高级管理人员的公告》,王彦杰先生不再担任公司副总经理。 2、本公司于 2019 年 8 月 10日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于变更高级管理人员的公告》,刘建先生不再担任公司总经理,由公司副总经理傅国庆先生代任总经理。 3、2019 年 5 月,陈四清先生因工作调动,辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人 事变动已按相关规定备案、公告。 4、2019 年 6 月,刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关 规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本年度无涉及本基金管理人、基金财产、本基金托管人、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 根据 2019年 9 月 27日基金份额持有人大会决议,本基金由“泰达宏利中证 500 指数分级证券投资基金”转型为 “泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)”。自 2019年 11 月 6 日起,《泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》、《泰达宏利中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)托管协议》正式生效,本基金投资策略发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本年度本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用为人民币 90000元,该审计机构对本基金提供审计服务的连续年限为 8年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、本报告期内,中国证券监督管理委员会北京监管局对我司进行了常规全面现场检查,就公 司未能建立完善的内控监控体系,提出了整改意见并下达了行政监管措施函,公司对此高度重视,立即制定整改计划和整改方案,认真进行整改,排除业务中存在的风险隐患,逐一落实各项整改要求,进一步提升了公司内部控制和风险管理能力。公司已按照要求于 2019年 4月完成整改工作,并通过了中国证券监督管理委员会北京监管局的检查验收。 2、本报告期内,本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元券商名称交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例 东方证券 4 57291018.72 22.14% 53354.05 22.14% - 东吴证券 1 55039913.28 21.27% 51260.26 21.27% - 光大证券 1 47808222.98 18.48% 44527.09 18.48% - 天风证券 1 38894669.59 15.03% 36223.86 15.03% - 东北证券 2 20039909.90 7.74% 18663.63 7.74% - 方正证券 1 19782323.68 7.65% 18423.53 7.65% - 广发证券 2 10557776.36 4.08% 9830.64 4.08% - 中信建投 2 8530974.53 3.30% 7945.09 3.30% - 西南证券 2 814685.00 0.31% 758.76 0.31% - 招商证券 1 - - - - - 中泰证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 天源证券 1 - - - - - 东亚前海 1 - - - - - 太平洋 2 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 新时代证券 1 - - - - - 华林证券 2 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 长江证券 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 财富证券 2 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 中山证券 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 注:(一)本基金本报告期内(2019年 11月 6日至 2019年 12月 31日)未新增、撤销席位;(二)交易席位选择的标准和程序: 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易席位,选择的标准是: (1)经营规范,有较完备的内控制度; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合证券交易的需要; (3)能为基金管理人提供高质量的研究咨询服务。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例 东方证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 天风证券 301500.00 100.00% - - - - 东北证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中泰证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 天源证券 - - - - - - 东亚前海 - - - - - - 太平洋 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 新时代证券 - - - - - - 华林证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 中山证券 - - - - - - 财达证券 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型前) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元券商名称交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例 光大证券 1 269182534.51 19.09% 250702.76 19.09% - 太平洋 2 207560718.06 14.72% 193303.33 14.72% - 东北证券 2 149839848.59 10.62% 139539.89 10.62% - 东吴证券 1 147824310.60 10.48% 137674.42 10.48% - 长江证券 1 147656367.69 10.47% 137512.15 10.47% - 天风证券 1 144868297.25 10.27% 134916.98 10.27% - 西南证券 2 113620517.91 8.06% 105814.88 8.06% - 中信建投 2 89417363.14 6.34% 83276.30 6.34% - 银河证券 2 53807187.22 3.82% 50110.85 3.82% - 中泰证券 1 41972916.26 2.98% 39086.73 2.98% - 财富证券 2 37326626.37 2.65% 34761.83 2.65% - 国泰君安 1 5241337.16 0.37% 4881.23 0.37% - 东方证券 4 1806270.07 0.13% 1682.61 0.13% - 广发证券 2 227127.16 0.02% 211.52 0.02% - 东亚前海 1 - - - - - 新时代证券 1 - - - - - 华林证券 2 - - - - - 国盛证券 2 - - - - - 长城证券 1 - - - - - 渤海证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 中信证券 2 - - - - - 申万宏源 2 - - - - - 天源证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 兴业证券 1 - - - - - 东方财富 1 - - - - - 华泰证券 2 - - - - - 方正证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 中山证券 1 - - - - - 财达证券 1 - - - - - 中银国际 2 - - - - - 湘财证券 1 - - - - - 江海证券 1 - - - - - 注:(一)本基金本报告期内(2019年 1月 1日至 2019年 11月 5日)本基金撤销中金公司 393987、安信证券 390408交易单元。 (二) 交易单元选择的标准和程序 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其席位作为基金的专用交易单元,选择的标准是: (1)经营规范,有较完备的内控制度; (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合证券交易的需要 (3)能为基金管理人提供高质量的研究咨询服务。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例 光大证券 3717390.00 27.70% - - - - 太平洋 - - - - - - 东北证券 - - - - - - 东吴证券 9258032.00 68.98% - - - - 长江证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 中信建投 363452.40 2.71% - - - - 银河证券 82443.50 0.61% - - - - 中泰证券 - - - - - - 财富证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 东亚前海 - - - - - - 新时代证券 - - - - - - 华林证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 渤海证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 天源证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 东方财富 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 方正证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中山证券 - - - - - - 财达证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 湘财证券 - - - - - - 江海证券 - - - - - - 11.9 其他重大事件(转型后) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期1 《泰达宏利基金管理有限公司关于变更基金经理的公告》 证券时报 2019年 11月 22 日 11.9 其他重大事件(转型前) 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期1 《泰达宏利基金管理有限公司关于变更基金经理的公告》 证券时报 2019年 1月 10日2 《泰达宏利基金管理有限公司关于变更基金经理的公告》 证券时报 2019年 1月 25日 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例 达到或者超过 20%的时间区间期初份额申购份额赎回份额持有份额份额占比机构 1 20190101~20191231 63950986.55 1772984.81 0.00 65723971.36 25.07%产品特有风险报告期内,本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额 20%的情况,易发生巨额赎回的情况,存在基金资产无法以合理价格及时变现以支付投资者赎回款的风险,以及基金份额净值出现大幅波动的风险。 注:报告期内,申购份额含红利再投资份额。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 1、本公司于 2019 年 9 月 16 日发布《泰达宏利基金管理有限公司关于住所变更的公告》, 自 2019年 9月 16日起,公司住所由“北京市西城区金融大街 7号英蓝国际金融中心南楼三层” 变更为“北京市朝阳区针织路 23号楼中国人寿金融中心 6层 02-07单元”。 2、本公司根据中国证监会颁布的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及监管规定,对本基金基金合同、托管协议及招募说明书中与信息披露相关的条款进行了修订,并于 2019年 12月 24日,在中国证监会指定网站进行了公告。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准基金募集的文件; 2、基金合同; 3、托管协议; 4、基金管理人业务资格批件、营业执照; 5、基金托管人业务资格批件和营业执照; 6、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点基金管理人和基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资人可登录中国证监会基金电子披露网站(http://eid.csrc.gov.cn/fund)或者基金管理 人互联网网站(http://www.mfcteda.com)查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人泰达宏利基金管理有限公司:客户服务中心电话:400-698-8888或 010-66555662。 泰达宏利基金管理有限公司 2020 年 4月 30 日