国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金 2019 年年度报告 2019 年 12 月 31 日 基金管理人:国联安基金管理有限公司 基金托管人:招商银行股份有限公司 报告送出日期:二〇二〇年四月三十日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 4 月 29 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2019 年 9 月 6 日起至 12 月 31 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................... 12 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................ 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 13 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 15 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................ 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 16 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 17 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 17 §6 审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 17 6.2 形成审计意见的基础 .................................................................................................................... 18 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 ............................................................................................. 18 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 ............................................................................................. 18 §7 年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 19 7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 23 7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 24 §8 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48 8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 48 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 48 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 49 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 49 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 50 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 50 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 50 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................................ 51 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 51 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 51 8.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 51 §9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 52 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 52 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 52 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 53 §10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 53 §11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 53 11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 53 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 53 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 54 11.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 54 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 54 11.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 56 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 57 §13 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 57 13.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 57 13.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 58 13.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 58 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金 基金简称 国联安 6 个月定开债 基金主代码 007701 交易代码 007701 基金运作方式 契约型、定期开放运作基金合同生效日 2019 年 9 月 6 日 基金管理人 国联安基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1501578747.19 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 国联安 6 个月定开债 A 国联安 6 个月定开债 C 下属分级基金的交易代码 007701 007702报告期末下属分级基金的份额总额 1501226081.11 份 352666.08 份 2.2 基金产品说明投资目标本基金封闭期内采取买入持有到期投资策略,投资于剩余期限(或回售期限)不超过基金剩余封闭期的固定收益类工具,力求基金资产的稳健增值。 投资策略 本基金通过宏观周期研究、行业周期研究、公司研究相结合,通过定量分析增强组合策略操作的方法,确定资产在类属资产配置、行业配置、公司配置结构上的比例。本基金充分发挥基金管理人长期积累的行业、公司研究成果,利用自主开发的信用分析系统,深入挖掘价值被低估的标的券种,以尽量获取最大化的信用溢价。 本基金以封闭期为周期进行投资运作。为力争基金资产在开放前可完全变现,本基金在封闭期内采用买入并持有到期投资策略,所投金融资产以收取合同现金流量为目的并持有到期,所投资产到期日(或回售日)不得晚于封闭运作期到期日。本基金投资含回售权的债券时,应在投资该债券前,确定行使回售权或持有至到期的时间;债券到期日晚于封闭运作期到期日的,基金管理人应当行使回售权而不得持有至到期日。 业绩比较基准 6 个月定期存款基准利率(税后)+1%风险收益特征 本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,但低于混合型基金、股票型基金,属于较低风险/较低收益的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 国联安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信 息 披 露负责人 姓名 李华 张燕 联系电话 021-38992888 0755-83199084电子邮箱 customer.service@cpicfunds.co m yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 021-38784766/4007000365 95555 传真 021-50151582 0755-83195201注册地址中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1318号9楼深圳市深南大道7088号招商银行大厦办公地址中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路1318号9楼深圳市深南大道7088号招商银行大厦 邮政编码 200121 518040 法定代表人 于业明 李建红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cpicfunds.com 基金年度报告备置地点 中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号 9 楼 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业 广场 2 座普华永道中心 11 楼 注册登记机构 国联安基金管理有限公司中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号 9 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 国联安 6 个月定开债 A 国联安 6 个月定开债 C 本期已实现收益 7765487.78 1542.62 本期利润 7765487.78 1542.62加权平均基金份额本期利润 0.0052 0.0044 本期加权平均净值利润率 0.52% 0.44% 本期基金份额净值增长率 0.52% 0.44% 3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 国联安 6 个月定开债 A 国联安 6 个月定开债 C 期末可供分配利润 7765487.78 1542.62期末可供分配基金份额利润 0.0052 0.0044 期末基金资产净值 1508991568.89 354208.70 期末基金份额净值 1.0052 1.0044 3.1.3 累计期末指标 2019 年末 国联安 6 个月定开债 A 国联安 6 个月定开债 C 基金份额累计净值增长率 0.52% 0.44% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等; 2、上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,例如,开放式基金的申购赎回费等,计入费用后实际收益要低于所列数字; 3、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,截至报告期末,本基金成立不满一年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1.国联安 6 个月定开债 A: 阶段份额净值增 长率①份额净值增长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.43% 0.01% 0.58% 0.01% -0.15% 0.00% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - -自基金合同生效起至今 0.52% 0.01% 0.74% 0.01% -0.22% 0.00% 注:1、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效。截至报告期末,本基金成立不满一年; 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2.国联安 6 个月定开债 C: 阶段份额净值增 长率①份额净值增长率标准差 ②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 0.36% 0.01% 0.58% 0.01% -0.22% 0.00% 过去六个月 - - - - - - 过去一年 - - - - - - 过去三年 - - - - - - 过去五年 - - - - - -自基金合同生效起至今 0.44% 0.01% 0.74% 0.01% -0.30% 0.00% 注:1、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效。截至报告期末,本基金成立不满一年; 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2019 年 9 月 6 日至 2019 年 12 月 31 日) 1、国联安 6 个月定开债 A 注:1、本基金业绩比较基准为:6 个月定期存款基准利率(税后)+1%; 2、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效。截至报告期末,本基金成立不满一年; 3、本基金建仓期为自基金合同生效之日起的 6 个月。截至本报告期末,本基金尚在建仓期; 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、国联安 6 个月定开债 C 注:1、本基金业绩比较基准为:6 个月定期存款基准利率(税后)+1%; 2、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效。截至报告期末,本基金成立不满一年; 3、本基金建仓期为自基金合同生效之日起的 6 个月。截至本报告期末,本基金尚在建仓期; 4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、国联安 6 个月定开债 A 注:1、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效。截至报告期末,本基金成立不满一年; 2、*基金合同生效当年按实际存续期计算的净值增长率; 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 2、国联安 6 个月定开债 C 注:1、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效。截至报告期末,本基金成立不满一年; 2、*基金合同生效当年按实际存续期计算的净值增长率; 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 1、国联安 6 个月定开债 A: 单位:人民币元年度 每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注 2019 - - - - - 合计 - - - - - 2、国联安 6 个月定开债 C: 单位:人民币元年度 每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注 2019 - - - - - 合计 - - - - - 注:本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,截至报告期末,本基金成立不满一年。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 国联安基金管理有限公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司,其中方股东为太平洋资产管理有限责任公司,是国内领先的“A+H”股上市综合性保险集团中国太平洋保险(集团)股份有限公司控股的资产管理公司;外方股东为德国安联集团,是全球顶级综合性金融集团之一。国联安基金管理有限公司拥有国际化的基金管理团队,借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验,结合本地投资研究与客户服务的成功实践,秉持“稳健、专业、卓越、信赖”的经营理念,力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明 任职日期 离任日期万莉本基金基金经 理、兼任国联安货币市场证券投资基金基 金经理、国联安短债债券型证券投资基金基金经理,现金管理部总经理。 2019-09-0 6 -9 年(自 2010 年起)万莉女士,硕士研究生。2008 年 6 月至 2013 年 6 月在长信基金管 理有限责任公司历任交易员、基金经理助理、长信利息收益开放式基金基金经理;2013 年 6 月至 2014 年 6 月在道富基金管理有限 公司担任基金经理;2014 年 6 月 至 2018 年 9 月在富国基金管理有限公司担任现金管理投资总监兼 富国天时货币基金、富国安益货币基金、富国富钱包货币基金和富国收益宝交易型货币基金的基金经理。2018 年 10 月加入国联安基金管理有限公司,担任现金管理部总经理。2019 年 2 月起担任国联安货币市场证券投资基金的基金经理,2019 年 9 月起兼任国 联安 6 个月定期开放债券型证券 投资基金的基金经理,2019 年 12月起兼任国联安短债债券型证券投资基金的基金经理。 注:1、基金经理的任职日期和离职日期以公司对外公告为准; 2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规、法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法本基金管理人遵照相应法律法规和内部规章,制定并完善了《国联安基金管理有限公司公平交易制度》(以下简称“公平交易制度”),用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执行以及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 本基金管理人建立了健全的投资授权制度,分别明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。本基金管理人建立了统一的研究平台,不同投资组合可共享研究资源。 本基金管理人建立了严格的投资组合投资信息的管理及保密制度,通过投资交易管理系统的权限设置确保不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息均做到相互隔离。本基金管理人建立集中交易室实行集中交易制度,投资交易指令统一通过交易室下达,严格遵守公平交易原则,启用交易系统中的公平交易模块,按照时间优先、价格优先、比例分配的原则执行指令;对于部分 债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,各投资组合经理根据投资需要 独立申报价格和数量,交易室根据事前申报的满足价格条件的数量进行比例分配;对于银行间交易、固定收益平台、交易所大宗交易等非集中竞价交易,以投资组合的名义向银行间市场或交易对手询价、成交确认,确保上述非集中竞价交易与投资组合一一对应,并保证各投资组合获得公平的交易机会。风险管理部对银行间、固定收益平台和大宗平台的交易进行交易价格的核对。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度的规定,公平对待不同投资组合,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策等方面均享有平等机会;在交易环节严格按照时间优先、价格优先的原则执行指令;如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条件都满足时,及时执行交易系统中的公平交易模块;采用公平交易分析系统对不同投资组合的交易价差进行定期分析;对投资流程独立稽核等。 本基金管理人每季度和每年度对所有投资组合进行同向交易价差分析、反向及异常交易分析。 本报告期内,公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未发现有超过该证券当日成交量 5%的情况。本基金管理人对不同投资组合同日反向交易进行严格的控制 对不同投资组合邻近交易日的反向交易从交易量、交易价格、交易金额等方面进行分析,未发现异常交易。 本基金管理人对本报告期内不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析,执行了 95%置信区间、假设溢价率为 0 的 T 分布检验,同时进一步对不同投资组合同向交易的交易占优比情况以及潜在的价差金额对投资组合的贡献进行分析,未发现明显异常。 公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.3 异常交易行为的专项说明本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019 年,世界经济增长速度总体放缓,外部不确定性增大,国内经济运行总体平稳,经济下行压力较大,物价上涨结构性特征明显。 回顾 2019 年,一季度央行开年即降准 1 个百分点,向银行体系提供长期资金,以永续债为突破 口推动银行补充资本,支持信贷发力。二季度,5 月 5 日中美贸易战重启;5 月 6 日央行宣布定向降准,从 5 月 15 日开始对中小银行实行较低的优惠存款准备金率,释放长期资金约 2800 亿元,全部用于发放民营和小微企业贷款。5 月 24 日,央行、银保监会公告,鉴于包商银行股份有限公司出现严重信用风险,银保监会决定自 2019 年 5 月 24 日起对包商银行实行接管,接管期限一年。三季度, 8 月 17 日,中国人民银行发布公告,宣布改革完善贷款市场报价利率形成机制。LPR 改革推进贷款 端利率并轨,疏通货币传导机制;9 月 6 日,央行宣布决定于 2019 年 9 月 16 日普遍降准 0.5 个百分 点。四季度,11 月 1 年期 LPR 和 5 年期 LPR 报价分别随 MLF 价格变动下调 5 个基点,央行于 11 月 18 日和 12 月 18 日分别下调 7 天和 14 天 OMO 利率 5bp,投放大量 OMO 维护市场流动性。 本基金成立后,选择剩余封闭期以内的短期债券,积极把握投资节奏,合理配置资产结构,运用杠杆操作方式增厚组合收益。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期内,国联安 6 个月定开债 A 的份额净值增长率为 0.52%,同期业绩比较基准收益率为 0.74%;国联安 6 个月定开债 C 的份额净值增长率为 0.44%,同期业绩比较基准收益率为 0.74%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2020 年央行在工作会议上表示将加强逆周期调节,保持流动性合理充裕,促进货币信贷、社会 融资规模增长同经济发展相适应。为此货币政策大概率将延续稳健中性的基调,金融体系流动性充裕,并且将通过定向操作建立有效的市场利率传导机制,引导实体经济融资成本下行。 本基金将谨慎投资,执行持有至到期策略,维持杠杆水平,控制融资成本。在保证基金资产平稳运作的前提下,努力为持有人争取更高收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、以保障基金份额持有人利益为宗旨,由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经营管理、基金的投资运作及员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查,发现问题及时督促有关部门进行整改,并定期制作监察报告报公司管理层。具体来说,报告期内基金管理人的内部监察工作重点集中于以下几个方面: (1)随着相关法律法规的相继公布和实施,监管机构对基金行业的管理也日趋细化和深化。公 司对合规经营和风险防范十分重视,为此,公司密切关注监管部门所颁布的各项最新的法律法规,紧跟监管机构的步伐,组织相应部门学习并贯彻落实相应法规。除及时对新进员工进行合规培训外,还在新的法律法规出台时安排了相关法律培训,使员工加深对法律法规及公司规范的理解,力求加强员工的合规意识。 (2)报告期内,公司在监管机构的指导下,进一步推动合规经营和风险防范,多次通过邮件和 培训等多种形式对公司员工加强教育、引导和监督,并加大了各项稽核力度。 (3)通过组织各部门认真贯彻落实法规政策、定期自查、监察部门的定期/不定期的抽查,对 公司业务的各个方面进行监督检查,包括基金投资、运作、销售等领域,以实现公司的合法合规经营,维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。 (4)加强与托管人的日常联系。监察风控部门分别与托管人的基金日常监督部门加强联系,确 定了日常监督的工作方式、业务合作等,并完善日常监督方面的沟通与联系。 基金管理人将继续致力于维护一个有效率、效果的内部控制体系,以风险防范为核心,提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司运营部、权益投资部、交易部、监察稽核部、风险管理部、量化投资部、研究部部门经理组成,并根据业务分工履行相应的职责,所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验,参与估值流程各方不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策,估值决策由估值工作小组成员 1/2 以上多数票通过,量化投资部、研究部、权益投资部对估值决策必须达成一致,估值决策由公司总经理签署后生效。对于估值政策,公司和基金托管银行有充分沟通,积极商讨达成一致意见;对于估值结果,公司和基金托管银行有详细的核对流程,达成一致意见后才能对外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据法律法规的规定和本基金基金合同的约定,以及本基金实际运作情况,本基金本报告期未进行利润分配,符合本基金基金合同的相关规定。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本年度报告中利润分配情况真实、准确。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 审计报告 普华永道中天审字(2020)第 23231 号 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金全体基金份额持有人: 6.1 审计意见 (一)我们审计的内容 我们审计了国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金(以下简称“国联安 6 个月定开债基金”) 的财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表,2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 (二)我们的意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了国联安 6 个月定开债基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 6.2 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国联安 6 个月定开债基金,并履行了职业道德方面的其他责任。 6.3 管理层和治理层对财务报表的责任 国联安 6 个月定开债基金的基金管理人国联安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理 层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估国联安 6 个月定开债基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算国联安 6个月定开债基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督国联安 6 个月定开债基金的财务报告过程。 6.4 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国联安 6 个月定开债基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国联安 6 个月定开债基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 张炯 潘晓怡 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼 2020 年 4 月 24 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金 报告截止日:2019 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附注号本期末 2019 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存款 7.4.7.1 51372993.69 结算备付金 4507703.68 存出保证金 21134.51 交易性金融资产 7.4.7.2 - 其中:股票投资 - 基金投资 - 债券投资 - 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款 - 应收利息 7.4.7.5 39647801.35 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 7.4.7.6 2017912417.78 资产总计 2113462051.01 负债和所有者权益 附注号本期末 2019 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 603053227.71 应付证券清算款 - 应付赎回款 - 应付管理人报酬 384340.16 应付托管费 128113.36 应付销售服务费 75.17 应付交易费用 7.4.7.7 38756.18 应交税费 103664.81 应付利息 223796.03 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 7.4.7.8 184300.00 负债合计 604116273.42 所有者权益: - 实收基金 7.4.7.9 1501578747.19 未分配利润 7.4.7.10 7767030.40 所有者权益合计 1509345777.59 负债和所有者权益总计 2113462051.01 注:1、报告截止日 2019 年 12 月 31 日,国联安 6 个月定开债 A 基金份额净值 1.0052 元,国联 安 6 个月定开债 C 基金份额净值 1.0044 元。基金份额总额 1501578747.19 份,其中国联安 6 个月 定开债 A 基金份额 1501226081.11 份,国联安 6 个月定开债 C 基金份额 352666.08 份。 2、本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,本财务报表的实际编制期间为 2019 年 9 月 6 日(基金合同 生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间,无上年度末数据。(下同) 3、资产负债表中其他资产为分类为持有至到期投资的债券投资和资产支持证券投资。 7.2 利润表 会计主体:国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号本期 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 一、收入 13310055.82 1.利息收入 13310055.82 其中:存款利息收入 7.4.7.11 822800.22 债券利息收入 9591049.43 资产支持证券利息收入 1830165.43 买入返售金融资产收入 1066040.74 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) - 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 -3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 - 减:二、费用 5543025.42 1.管理人报酬 1435261.62 2.托管费 478420.50 3.销售服务费 280.87 4.交易费用 7.4.7.18 - 5.利息支出 3403689.94 其中:卖出回购金融资产支出 3403689.94 6.税金及附加 31493.49 7.其他费用 7.4.7.19 193879.00三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7767030.40 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 7767030.40 注:本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,本报告期为 2019 年 9 月 6 日至 2019 年 12 月 31 日,无上年度可比期间数据。(下同)7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 单位:人民币元项目本期 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金净值) 1501578747.19 - 1501578747.19 二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 7767030.40 7767030.40 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 (净值减少以 “-”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -五、期末所有者权益(基金净值) 1501578747.19 7767030.40 1509345777.59 注:本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,本报告期为 2019 年 9 月 6 日至 2019 年 12 月 31 日,无上年度可比期间数据。(下同)报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:魏东,主管会计工作负责人:李柯,会计机构负责人:仲晓峰7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2019]1250 号《关于准予国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金注册的批复》核准,由国联安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式基金,存续期限不定。根据《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金以定期开放的方式运作,即以开放期和封闭期相结合的方式运作。本基金的封闭期指自基金合同生效之日起(含基金合同生效之日)或自每一个开放期结束之日次日起(含该日)六个月的期间。每一个封闭期结束后,本基金即进入开放期。每一开放期自封闭期结束之日后第一个工作日起(含该日)五至十个工作日,具体期间由基金管理人在上一个封闭期结束前公告说明。开放期内,本基金采取开放运作模式,投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务,开放期未赎回的份额将自动转入下一个封闭期。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1501562504.01 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0529 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》于 2019 年 9 月 6 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1501578747.19 份基金份额,其中认购资金利息折合 16243.18 份基金份额。本基金的基金管理人为国联安基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)。 根据《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》,本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额,称为 A 类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额,称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本 基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据本基金管理人 2020 年 3 月 5 日发布的《国联安基金管理有限公司关于国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金第一个封闭期到期后暂停运作的公告》,基金管理人决定本基金第一个封闭期到期后暂停运作,暂不开放申购、转换转入等相关业务。本基金将在第一个封闭期结束之日的下一个工作日(即 2020 年 3 月 6 日)将基金份额全部自动赎回,以本基金 T 日该类基金份额的基金资产净值向相应类别基金份额持有人进行分配。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金 合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(国债、政府机构债、地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、证券公司短期公司债券、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债、可分离交易可转债的纯债部分等)、同业存单、资产支持证券、债券回购、银行存款(协议存款、通知存款以及定期存款)、货币市场工具等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会的相关规定。本基金不投资于股票、权证等资产,也不投资于可转换债券(可分离交易可转债的纯债部分除外)、可交换债券。本基金的投资组合比例为:本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%(开放期开始前 15 个工作日至开放期结束后 15 个工作日,本基金债券资产的投资比例不受上述比例限制);开放期内,本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%;封闭期内,本基金不受上述 5%的限制;其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:6 个月定期存款基准利率(税后)+1%。 本财务报表由本基金的基金管理人国联安基金管理有限公司于本基金的审计报告日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本基金于 2020 年 3 月 6 日将基金份额全部自动赎回。经基金管理人评估,本基金将在未来 12个月内恢复正常运作,因此本基金财务报表仍以持续经营假设为编制基础。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的财务报表符合企业会计 准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019 年 9月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及可供出售金融资产。 本基金采用买入持有至到期投资策略投资的债券投资和资产支持证券投资分类为持有至到期投资。持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本基金有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。 应收款项、持有至到期投资和其他金融负债,取得时发生的相关交易费用计入初始确认金额;对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。 对于应收款项、持有至到期投资和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 本基金于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。相应的资产减值损失在利润表中列示在其他费用科目下。 如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。当存在客观证据表明本基金将无法按应收款项的原有条款收回款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则不适用。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。 7.4.4.8 损益平准金不适用。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量债券投资在持有期间应取得的按实际利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代 缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 于持有至到期投资处置时,其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。本基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于基金管理人的判断。本基金的基金管理人定期审阅持有至到期投资以评估其是否出现减值情况,并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。发生减值的客观证据包括评估日该金融工具可观察的市场价值出现严重下跌,发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,无法按期偿付利息或本金)等。 在进行判断的过程中,本基金的基金管理人需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品 管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目本期末 2019 年 12 月 31 日 活期存款 1372993.69 定期存款 50000000.00 其中:存款期限 1个月以内 - 存款期限 1-3个月 50000000.00 存款期限 3个月以上 - 其他存款 - 合计 51372993.69 7.4.7.2 交易性金融资产本报告期末本基金未持有交易性金融资产。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券本报告期末本基金未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元项目本期末 2019 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 3662.43 应收定期存款利息 42222.24 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2231.35 应收债券利息 30068237.06 应收资产支持证券利息 9531437.82 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 10.45 合计 39647801.35 注:此处其他列示的是应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 单位:人民币元项目本期末 2019 年 12 月 31 日 其他应收款 - 待摊费用 - 持有至到期投资 2017912417.78 合计 2017912417.78 注:1、本报告期末本基金持有至到期投资的余额包括交易所市场债券人民币 222360554.30 元,银行间市场债券人民币 1510201309.42 元以及交易所市场资产支持证券人民币 285350554.06 元,均以摊余成本计量。 2、本基金于本报告期内无需计提持有至到期投资减值准备。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元项目本期末 2019 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 38756.18 合计 38756.18 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元项目本期末 2019 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提审计费 75000.00 预提信息披露费 100000.00 预提账户维护费 9300.00 合计 184300.00 7.4.7.9 实收基金 国联安 6 个月定开债 A 金额单位:人民币元项目本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 1501226081.11 1501226081.11 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 1501226081.11 1501226081.11 国联安 6 个月定开债 C 金额单位:人民币元项目本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日 基金份额 账面金额 基金合同生效日 352666.08 352666.08 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 352666.08 352666.08 注:1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。 2.本基金自 2019 年 8 月 19 日起至 2019 年 9 月 4 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金人 民币 1501562504.01 元,折合为 1501562504.01 份基金份额(其中 A 类基金份额 1501209857.01 份,C 类基金份额 352647.00 份)。根据《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币 16243.18 元在本基金成立后,折合为 16243.18 份基金份额(其中 A 类基金份额 16224.10 份,C 类基金份额 19.08 份),划入基金份额持有人账户。 3.根据《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》、《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金第一个封闭期为自 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)起 6 个月的期间。封闭期内本基金不办理申购、赎回、转换业务。 7.4.7.10 未分配利润 国联安 6 个月定开债 A 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 7765487.78 - 7765487.78本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 7765487.78 - 7765487.78 国联安 6 个月定开债 C 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 1542.62 - 1542.62本期基金份额交易产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 1542.62 - 1542.62 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目本期 2019 年 9 月 6 日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日 活期存款利息收入 320445.26 定期存款利息收入 472152.79 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 30129.58 其他 72.59 合计 822800.22 注:此处其他列示的是基金申购款滞留利息及结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益本报告期内本基金无股票投资收益买卖差价收入。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成本报告期内本基金无债券投资收益。 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元项目本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 244379493.22 减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 236465400.00 减:应收利息总额 7914093.22 买卖债券差价收入 - 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入本报告期内本基金无债券投资收益赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入本报告期内本基金无债券投资收益申购差价收入。 7.4.7.14 衍生工具收益本报告期内本基金无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益本报告期内本基金无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益本报告期内本基金无公允价值变动损益。 7.4.7.17 其他收入本报告期内本基金无其他收入。 7.4.7.18 交易费用本报告期内本基金无交易费用。 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元项目本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日 审计费用 75000.00 信息披露费 100000.00 银行汇划费用 9179.00 债券帐户维护费 9300.00 其他 400.00 合计 193879.00 注:此处其他列示的是托管户、证券账户开户费用。 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金的基金管理人于 2020 年 3 月 4 日宣告 2020 年度第 1 次分红,向截至 2020 年 3 月 4 日止在本基金注册登记人国联安基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每 10 份 A 类基金份额派发红利 0.132 元,每 10 份 C 类基金份额派发红利 0.120 元。 本基金第一个封闭期为 2019 年 9 月 6 日至 2020 年 3 月 5 日,根据本基金的基金管理人于 2020 年 3 月 5 日发布的《国联安基金管理有限公司关于国联安 6 个月定期开放债券型证券投资 基金第一个封闭期到期后暂停运作的公告》,本基金第一个封闭期到期后暂停运作,暂不开放申购、转换转入等相关业务。 本基金已于 2020 年 3 月 6 日将基金份额全部自动赎回,以本基金当日该类基金份额的基金资产净值向相应类别基金份额持有人进行分配。基金份额持有人的全部赎回款项将通过登记机构及相关代销机构划往基金份额持有人的银行账户。暂停运作期间的所有费用,由本基金的基金管理人承担。 暂停运作期间,本基金不收取管理费、托管费和销售服务费。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系国联安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构太平洋资产管理有限责任公司(“太平洋资管”) 基金管理人的股东 安联集团 基金管理人的股东 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本报告期内,本基金未通过关联方交易单元进行股票交易。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.2 权证交易 本报告期内,本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.3 债券交易 本报告期内,本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本报告期内,本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本基金基金合同于 2019 年 9 月6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本报告期内,本基金无应支付关联方的佣金。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元项目本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 1435261.62 其中:支付销售机构的客户维护费 745.74 注:支付基金管理人国联安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 × 0.30% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元项目本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 478420.50 注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 × 0.10% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元获得销售服务费的各关联方名称本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费 国联安 6 个月定开债 A 国联安 6 个月定开债 C 合计 招商银行股份有限公司 - 198.86 198.86合计 - 198.86 198.86 注:1、国联安 6 个月定开债 A 基金份额:不收取销售服务费; 2、国联安 6 个月定开债 C 基金份额:收取销售服务费: (1)计算标准 支付基金销售机构的国联安 6 个月定开债 C 基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金资产净值 的 0.25%年费率计提,每日计提,按月支付。 (2)计算方式 C 类基金份额每日应计提的销售服务费=C 类基金份额前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。 3、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末本基金除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元关联方名称本期 2019年9月6日(基金合同生效日)至2019年12月31日 期末余额 当期利息收入 招商银行股份有限公司 1372993.69 320445.26 注:1、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度可比期间数据。 2、本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管,按银行同业利率计算。 3、本基金通过“招商银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金,于 2019 年 12 月 31 日的相关余额为人民币 4507703.68 元。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本报告期内本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明本报告期内本基金无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况本报告期内本基金未进行利润分配。 7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本报告期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 514853227.71 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日期末估值单价数量(张) 期末估值总额 111987005 19 晋商银行 CD094 2020-01-03 99.42 500000.00 49710000.00 011902238 19 广州金融 SCP003 2020-01-03 99.91 100000.00 9991000.00 111987009 19 桂林银行 CD194 2020-01-03 99.40 400000.00 39760000.00 041900077 19 山西建投 CP001 2020-01-03 100.29 800000.00 80232000.00 011901123 19 陕投集团 SCP005 2020-01-03 100.03 40000.00 4001200.00 041900074 19 南京浦口 CP001 2020-01-03 100.16 210000.00 21033600.00 041900066 19 烟台港 CP001 2020-01-03 100.22 300000.00 30066000.00 011902302 19 永业 SCP002 2020-01-03 100.00 500000.00 50000000.00 011901272 19 西安投资 SCP001 2020-01-03 100.19 400000.00 40076000.00 011901148 19 台州金融 SCP001 2020-01-03 100.09 400000.00 40036000.00 011901254 19 邯郸城投 SCP001 2020-01-03 100.12 300000.00 30036000.00 101754013 17 河钢集 MTN001 2020-01-06 100.46 15000.00 1506900.00 111987059 19 唐山银行 CD185 2020-01-06 99.40 500000.00 49700000.00 011901289 19 日照港 SCP004 2020-01-06 100.22 500000.00 50110000.00 011901934 19 融和融资 SCP011 2020-01-06 99.99 485000.00 48495150.00 合计 5450000.00 544753850.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 88200000.00 元,截至 2020 年 1 月 3 日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金金融工具的风险主要包括: ● 信用风险 ● 流动性风险 ● 市场风险 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人的风险控制的组织体系分为三个层次:第一层次为董事会及督察长;第二层次为 总经理、风险控制委员会、风险管理部及监察稽核部;第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制。 风险管理的工作目标是通过建立并运用有效的策略、流程、方法和工具,识别和度量公司经营中所承受的投资风险、运作风险、信用风险等各类风险,向公司决策和管理层提供及时充分的风险报告,确保公司能对相关风险采取有效的防范控制和妥善的管理。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金管理人建立了存入银行合格名单,通过对存款行的信用评估来控制银行存款信用风险。本基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》及《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》等文件设定的标准统计及汇总。下列表格列示中不含国债、央行票据、政策性金融债券等非信用债券投资。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元短期信用评级本期末 2019年12月31日 A-1 270564195.70 A-1 以下 - 未评级 920655674.80 合计 1191219870.50 注:1、本报告期末,未评级的短期信用债券均是超短期融资债券; 2、本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,截至本报告期末本基金成立不满一年,无上年度末数据。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 1、本报告期末,本基金未持有短期资产支持证券; 2、本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,截至本报告期末本基金成立不满一年,无上年度末数据。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元短期信用评级本期末 2019年12月31日 A-1 - A-1 以下 - 未评级 238593090.17 合计 238593090.17 注:本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,截至本报告期末本基金成立不满一年,无上年度末数据。 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元长期信用评级本期末 2019年12月31日 AAA 163151477.03 AAA 以下 139597426.02 未评级 - 合计 302748903.05 注:本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,截至本报告期末本基金成立不满一年,无上年度末数据。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 单位:人民币元长期信用评级本期末 2019年12月31日 AAA 285350554.06 AAA 以下 - 未评级 - 合计 285350554.06 注:本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,截至本报告期末本基金成立不满一年,无上年度末数据。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 1、本报告期末,本基金未持有长期同业存单; 2、本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,截至本报告期末本基金成立不满一年,无上年度末数据。 7.4.13.3 流动性风险流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的债券投资采用买入持有至到期策略,流动性风险主要来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人于约定开放日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不超过该证券的 10%。本报告期末,除完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合以外,本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票未超过该上市公司可 流通股票的 30%。本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同业市场交易。基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。 于开放期内,本基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。 同时,本基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险 和交易对手风险。此外,本基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私 募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券等固定收益类资产等。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元本期末 2019 年 12 月 31 日 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计资产银行存款 1372993.6 9 50000000. 00 - - - - 51372993. 69结算备付金 4507703.6 8 - - - - - 4507703.6 8 存出保证金 21134.51 - - - - - 21134.51交易性金融资产 - - - - - - 0.00 买入返售金融资产 - - - - - - 0.00应收证券清算款 - - - - - - 0.00 应收利息 - - - - - 39647801. 35 39647801. 35 应收股利 - - - - - - 0.00 应收申购款 - - - - - - 0.00其他资产 28869661 1.52 17292158 06.26 - - - - 20179124 17.78资产总计 29459844 3.40 17792158 06.26 0.00 0.00 0.00 39647801. 35 21134620 51.01负债卖出回购金融资产款 60305322 7.71 - - - - - 60305322 7.71应付证券清算款 - - - - - - 0.00 应付赎回款 - - - - - - 0.00应付管理人报酬 - - - - - 384340.16 384340.16 应付托管费 - - - - - 128113.36 128113.36应付销售服务费 - - - - - 75.17 75.17 应付交易费用 - - - - - 38756.18 38756.18 应交税费 - - - - - 103664.81 103664.81 应付利息 - - - - - 223796.03 223796.03 其他负债 - - - - - 184300.00 184300.00负债总计 60305322 7.71 0.00 0.00 0.00 0.00 1063045.7 1 60411627 3.42利率敏感度缺口 -30845478 4.31 17792158 06.26 0.00 0.00 0.00 38584755. 64 15093457 77.59 注:1、表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 2、本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,本报告期为 2019 年 9 月 6 日至 2019 年 12 月 31 日,无上年度末数据。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元)本期末 2019 年 12 月 31 日上年度末 - 市场利率下降 25 个基点 增加 920983.26 - 市场利率上升 25 个基点 减少 920983.26 - 注:本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度末数据。 7.4.13.4.2 外汇风险外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券,所面临的其他价格风险由所持有的金融工具公允价值的变动情况决定。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%(开放期开始前 15 个工作日至开放期结束后 15 个工作日,本基金债券资产的投资比例不受上述比例限制);开放期内,本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%;封闭期内,本基金不受上述 5%的限制;其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。此外,本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 于 2019 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性权益类投资,因此无其他价格风险敞口。本基金于 2019 年 9 月 6 日成立,无上年度末数据。 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 于 2019年12月 31日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响,所以未进行其他价格风险的敏感性分析。本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效,无上年度末数据。银行存款、结算备付金及存出保证金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 12 月 31 日,本基金未持有持续的以公允价值计量的金融工具。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项、持有至到期投资和其他金融负债等。 除持有至到期投资以外,其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。 于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的持有至到期投资账面价值为人民币 2017912417.78 元,其公允价值为人民币 2022424598.60 元。 持有至到期投资按如下原则确定公允价值:(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易 价格确定公允价值;估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。(ii)当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。(iii) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进行调整并确定公允价值。 根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》的有关规定,本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值;本基金持有的银行间同业市场固定收益品 种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的上述投资的公允价值均属于第二层次。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 2017912417.78 95.48 其中:债券 1732561863.72 81.98 资产支持证券 285350554.06 13.50 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 7银行存款和结算备付金合计 55880697.37 2.64 8 其他各项资产 39668935.86 1.88 9 合计 2113462051.01 100.00 注:由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合本报告期末本基金未持有股票。 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合本报告期末本基金未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细本报告期末本基金未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细本报告期内本基金未买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细本报告期内本基金未卖出股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额本报告期内本基金未买入卖出股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 242463138.61 16.06 5 企业短期融资券 1191219870.50 78.92 6 中期票据 60285764.44 3.99 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 238593090.17 15.81 9 其他 - - 10 合计 1732561863.72 114.79 注:1、本基金采用摊余成本法核算,公允价值部分均以摊余成本列示。 2、由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值占基金资产净 值比例(%) 1 041900077 19 山西建 投 CP001 800000 80232239.25 5.32 2 011902280 19 平安租 赁 SCP017 600000 59919052.17 3.97 3 011901289 19 日照港 SCP004 500000 50110001.29 3.32 4 143452 18 国都 G1 500000 50057291.55 3.32 5 011901267 19 招商局 港 SCP002 500000 50052752.73 3.32 注:本基金采用摊余成本法核算,公允价值部分均以摊余成本列示。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 金额单位:人民币元 序号 证券代码 证券名称 数量(份) 公允价值(元)占基金资产净 值比例(%) 1 156637 璀璨 7A 700000.00 70079672.47 4.64 2 156771 19 裕源 04 500000.00 50066770.06 3.32 3 139487 尚隽 06A 400000.00 40055272.61 2.65 4 156785 19 信易 03 350000.00 35053470.61 2.32 5 156786 璀璨 8A 300000.00 30049517.59 1.99 6 156728 启程 01 优 300000.00 30026791.41 1.99 7 156636 19 裕源 03 300000.00 30019059.31 1.99 注:本基金采用摊余成本法核算,公允价值部分均以摊余成本列示。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细本报告期末本基金未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细本报告期末本基金未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细本报告期末本基金未持有股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本报告期末本基金未持有股指期货,没有相关投资政策。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本报告期末本基金未持有国债期货,没有相关投资政策。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细本报告期末本基金未持有国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本报告期末本基金未持有国债期货,没有相关投资评价。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本报告期内,经查询上海证券交易所、深圳证券交易所等机构公开信息披露平台,本基金投 资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在本报告编制日前一年内受到公开谴 责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 21134.51 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 39647801.35 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 39668935.86 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细本报告期末本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明本报告期末本基金前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份份额级别持有人户 数(户)户均持有的基金份额持有人结构 机构投资者 个人投资者持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例 国联安 6 个月定 开债 A 152 9876487.3 8 1500005200. 04 99.92% 1220881.07 0.08% 国联安 6 个月定 开债 C 193 1827.29 0.00 0.00% 352666.08 100.00 %合计 345 4352402.1 7 1500005200. 04 99.90% 1573547.15 0.10% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有本基金 国联安 6 个月定开债 A 49.94 0.00% 国联安 6 个月定开债 C 90.00 0.03% 合计 139.94 0.00% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 截止本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间均为 0;本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 项目 国联安 6 个月定开债 A 国联安 6 个月定开债 C基金合同生效日(2019 年 9 月 6日)基金份额总额 1501226081.11 352666.08基金合同生效日起至报告期期末 基金总申购份额 - - 减:基金合同生效日起至报告期期 末基金总赎回份额 - -基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 1501226081.11 352666.08 注:1、本基金基金合同于 2019 年 9 月 6 日生效。 2、总申购份额包含本报告期内发生的转换入份额;总赎回份额包含本报告期内发生的转换出份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、2019 年 6 月 19 日,基金管理人发布《国联安基金管理有限公司高级管理人员变更公告》,李柯女士担任公司首席信息官职务。 2、自 2019 年 12 月 18 日起,姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变本报告期内未发生基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。本基金报告年度支付给普华永道会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 7.5 万元,目前该事务所已向本基金提供连续 1 年的审计服务。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 1、本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员无受监管部门稽查或处罚的情形发生。 2、本报告期内,基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元券商名称交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金备注成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例联讯证券股份有限公司 1 - - - - -国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -申万宏源证券有限公司 1 - - - - -中信建投证券股份有限公司 2 - - - - -海通证券股份有限公司 1 - - - - - 注:1、专用交易单元的选择标准和程序 (1)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准 基金管理人负责选择证券经营机构,选用其专用交易单元供本基金买卖证券专用,选用标准为: A 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。 B 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 C 经营行为规范,近一年未发生重大违规行为而受到证监会处罚。 D 内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求。 E 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求,并能为本基金提供全面的信息服务。 F 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供周到的咨询服务。 (2)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序 基金管理人根据上述标准考察证券经营机构后,与被选中的证券经营机构签订交易单元使用协议,通知基金托管人协同办理相关交易单元租用手续。之后,基金管理人将根据各证券经营机构的研究报告、信息服务质量等情况,根据如下选择标准细化的评价体系进行评比排名: A 提供的研究报告质量和数量; B 研究报告被基金采纳的情况; C 因采纳其报告而为基金运作带来的直接效益和间接效益; D 因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失; E 由基金管理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质量; F 证券经营机构协助我公司研究员调研情况; G 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况; H 其他可评价的量化标准。 基金管理人不但对已使用交易单元的证券经营机构进行排名,同时亦关注并接受其他证券经营机构的研究报告和信息资讯。对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留,并对排名靠前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。对于不能达到有关标准的证券经营机构则将退出基金管理人的选择名单,基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。若证券经营机构所提供的研究报告及其他信息服务不符合要求,基金管理人有权提前中止租用其交易单元。 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况上述交易单元均为在本报告期内新增。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 成交金额 占当期回 成交金额 占当期权 券成交总额的比例购成交总额的比例证成交总额的比例联讯证券股份有限公司 - - - - - -国泰君安证券股份有限公司 558728829. 50 100.00% 5585871 000.00 100.00% - -申万宏源证券有限公司 - - - - - -中信建投证券股份有限公司 - - - - - -海通证券股份有限公司 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金份额发售公告 上海证券报、公司网站 2019-08-13 2 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同 公司网站 2019-08-13 3 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同摘要 上海证券报、公司网站 2019-08-13 4 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金托管协议 公司网站 2019-08-13 5 国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书 上海证券报、公司网站 2019-08-13 6 国联安基金管理有限公司关于国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金增加国泰君安证券股份有限公司为代销机构的公告 上海证券报、公司网站 2019-08-23 7 国联安基金管理有限公司关于国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金延长募集期的公告 上海证券报、指定网站 2019-09-03 8 国联安基金管理有限公司关于国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同生效的公告 上海证券报、指定网站 2019-09-07 9国联安基金管理有限公司关于增加喜鹊财富基金销售有限公司为旗下开放式基金代销机 构并开通申购、赎回、定投、转换及参加费率优惠的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、指定网站 2019-10-11 10国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金增加浙江同花顺基金销售有限公司为代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、指定网站 2019-12-09 11国联安基金管理有限公司关于开展网上直销平台汇款交易方式相关费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、指定网站 2019-12-31 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况投资者类别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况序号持有基金份额比例达到或者超过 20%的时间区间期初份额申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 2019年 9月 6日 至 2019 年 12月 31日 0.00 39999 9000. 00 0.00 399999000 .00 26.64%产品特有风险 (1)持有份额比例较高的投资者(“高比例投资者”)大额赎回时易使本基金发生巨额赎回或连 续巨额赎回,中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的风险,赎回款项延期获得。 (2)基金净值大幅波动的风险 高比例投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动;若高比例投资者赎回的基金份额收取赎回费,相应的赎回费用按约定将部分或全部归入基金资产,可能对基金资产净值造成较大波动。 (3)基金规模较小导致的风险 高比例投资者赎回后,可能导致基金规模较小,从而使得基金投资及运作管理的难度增加。本基金管理人将继续勤勉尽责,执行相关投资策略,力争实现投资目标。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 1、本基金估值采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或协议利率并考虑其 买入时的溢价与折价,在剩余存续期内按照实际利率法进行摊销,确认利息收入并评估减值准备。 2、本基金本报告期内未计提减值准备。 3、自 2020年 4月 23 日起,孟朝霞女士不再担任公司总经理,由常务副总经理兼投资总监魏东先生代行总经理职务。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、 中国证监会批准国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金发行及募集的文件 2、 《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金基金合同》 3、 《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 4、 《国联安 6 个月定期开放债券型证券投资基金托管协议》 5、 基金管理人业务资格批件和营业执照 6、 基金托管人业务资格批件和营业执照 7、 中国证监会要求的其他文件 13.2 存放地点中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号 9 楼 13.3 查阅方式 网址:www.cpicfunds.com国联安基金管理有限公司 二〇二〇年四月三十日