证券代码:000939 证券简称:*ST凯迪 公告编号:2019-99 凯迪生态环境科技股份有限公司 关于“H6 凯迪 02”发行人票面利率调整及投资者 回售实施办法的第三次提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示: 1、根据凯迪生态环境科技股份有限公司(以下简称“公司”或 “发行人”)发布的《凯迪生态环境科技股份有限公司 2016 年面向合 格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》(以下简称“《募集 说明书》”)约定,凯迪生态环境科技股份有限公司 2016 年面向合格 投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)(债券代码:112442, 债券简称:H6 凯迪 02,以下简称“本期债券”)附第 3 年末发行人上 调票面利率选择权和投资者回售选择权。公司在本期债券存续期第 3 年末选择不上调票面利率,即本期债券存续期后 2 年的票面年利率为 6.70%并固定不变。 2、投资者回售选择权:发行人发出关于是否调整本期债券的票 面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券存续期内第 3 个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发 行人,本期债券存续期内第 3 个计息年度付息日即为本期债券回售支 付日,发行人将按照深交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工 作。公司发出关于是否调整本期债券的票面利率及调整幅度的公告之 日起 3 个交易日内,行使回售权的债券持有人可通过指定的交易系统 进行回售申报,债券持有人的回售申报经确认后不能撤销,相应的公 司债券份额将被冻结交易;回售申报期不进行申报的,则视为放弃回 售选择权,继续持有本期债券并接受上述关于是否调整本期债券票面 1 利率及调整幅度的决定。 3、回售申报期:投资者回售申报期为发行人第一次发出关于是 否调整本期债券的票面利率及调整幅度的公告之日起 3 个交易日内, 即 2019 年 8 月 12 日至 2019 年 8 月 14 日。 4、回售资金到账日:2019 年 9 月 9 日。 5、风险提示:因本公司目前资金周转困难,不能按期支付本期 债券的回售款及利息,公司会积极筹措资金,争取尽早完成本期债券 回售款及利息的支付。 本公司现将关于“H6 凯迪 02”投资者回售安排的相关事宜公告 如下: 一、本期债券基本情况 1、发行人:凯迪生态环境科技股份有限公司 2、债券名称:凯迪生态环境科技股份有限公司 2016 年面向合格 投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二) 3、债券简称及代码:H6 凯迪 02(112442) 4、发行总额:人民币 2.00 亿元 5、发行价格(每张):人民币 100 元 6、债券期限:5 年期,附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和 投资者回售选择权。 7、发行人调整票面利率选择权:发行人有权决定在本期债券存 续期的第 3 年末调整本期债券后 2 年的票面利率,公司将于本期债券 的第 3 个计息年度付息日前的第 20 个交易日刊登关于是否调整本期 债券票面利率以及调整幅度的公告。若公司未行使票面利率调整选择 权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。 8、投资者回售选择权:发行人发出关于是否调整本期债券的票 面利率及调整幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券存续期内第 3 个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发 2 行人,本期债券存续期内第 3 个计息年度付息日即为本期债券回售支 付日,发行人将按照深交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工 作。公司发出关于是否调整本期债券的票面利率及调整幅度的公告之 日起 3 个交易日内,行使回售权的债券持有人可通过指定的交易系统 进行回售申报,债券持有人的回售申报经确认后不能撤销,相应的公 司债券份额将被冻结交易;回售申报期不进行申报的,则视为放弃回 售选择权,继续持有本期债券并接受上述关于是否调整本期债券票面 利率及调整幅度的决定。 9、债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会“监许 可〔2016〕1654 号文”核准。 10、债券利率:本期债券前 3 个计息年度票面利率为 6.70%,后 2 个计息年度的票面利率维持不变。 11、起息日:2016 年 9 月 7 日。 12、付息日:本期债券付息日为 2017 年至 2021 年每年的 9 月 7 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个交易日;顺延 期间付息款项不另计利息);如投资者行使回售选择权,则其回售部 分债券的付息日为 2017 年至 2019 年每年的 9 月 7 日(如遇法定节假 日或休息日,则顺延至其后的第 1 个交易日;顺延期间付息款项不另 计利息)。 13、信用级别:根据中诚信证券评估有限公司 2016 年 5 月 16 日 的评级结果,发行人的主体信用等级为 AA 级,本期债券的信用等级 为 AA 级。根据中诚信证券评估有限公司 2019 年 6 月 26 日出具的《中 诚信证评关于评定凯迪生态环境科技股份有限公司主体及相关债项 信用等级的公告》,诚信证评评定凯迪生态环境科技股份有限公司的 主体信用等级为 C,评定本期债券的债项信用等级为 C,将公司主体 及债项信用等级移出信用评级观察名单。 14、担保情况:本期债券为无担保债券。 15、上市时间及地点:2016 年 10 月 27 日,深圳证券交易所。 3 二、本期债券票面利率调整情况 本期债券在存续期内前 3 年(2016 年 9 月 7 日至 2019 年 9 月 6 日)票面年利率为 6.70%,在债券存续期内前 3 年固定不变;在本期 债券的第 3 年末,公司选择不上调票面利率,即本期债券存续期后 2 年的票面年利率为 6.70%并固定不变。 三、本期债券回售实施办法 1、投资者回售选择权:投资者可选择不回售、部分回售或全部 回售 2、回售登记期:2019 年 8 月 12 日至 2019 年 8 月 14 日。 3、回售价格:人民币 100 元/张(不含利息)。以 10 张(即面值 合计 1,000 元)为一个回售单位,回售金额必须是 1,000 元的整数倍 且不少于 1,000 元。 4、回售登记办法:投资者可选择将持有的债券全部或部分回售 给本公司,在回售登记期内通过深圳证券交易所交易系统进行回售申 报,当日可以撤单,每日收市后回售申报一经确认,不能撤销,相应 的债券将被冻结交易,直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。如 果当日未能申报成功,或有未进行回售申报的债券余额,可于次日继 续进行回售申报(限申报登记期内)。 5、选择回售的投资者须于回售登记期内进行登记,逾期未办理 回售登记手续即视为投资者放弃回售,同意继续持有本期债券并接受 上述关于本期债券票面利率调整的决定。 6、回售部分债券兑付日:2019 年 9 月 9 日(原为 2019 年 9 月 7 日,遇休息日顺延至其后的第 1 个交易日;顺延期间付息款项不另计 利息)。发行人委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为登 记回售的投资人办理兑付。 四、回售部分债券付款情况 1、回售资金到账日:2019 年 9 月 9 日(原为 2019 年 9 月 7 日, 4 遇休息日顺延至其后的第 1 个交易日;顺延期间付息款项不另计利 息)。 2、回售部分债券享有 2018 年 9 月 7 日至 2019 年 9 月 6 日期间 利息,票面年利率为 6.70%。每 1 手“H6 凯迪 02”(面值 1,000.00 元)派发利息为人民币 67.00 元(含税),扣税后个人、证券投资基 金债券持有人取得的实际每手派发利息为人民币 53.60 元,非居民企 业(包含 QFII、RQFII)取得的实际每手派发利息为 67.00 元。 3、付款方式:发行人将依照中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司的登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息,该回售资 金通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司清算系统进入投 资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司在回 售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 五、回售登记期间的交易 本期债券在回售登记期内将继续交易。回售部分债券在回售登记 当日收市后将被冻结。 六、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明 1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明 个人缴纳公司债券利息所得税的说明:根据《中华人民共和国个 人所得税法》以及其他相关税收法规和文件规定,本期债券个人(包 括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税,征税 税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个 人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612 号)规定,本期债 券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负 责代扣代缴,就地入库。 2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场 企业所得税增值税政策的通知》,自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 5 11 月 6 日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂 免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括 境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系 的债券利息。 3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 其他债券持有者的债券利息所得税自行缴纳。 七、本期债券回售的相关机构 1、发行人:凯迪生态环境科技股份有限公司 联系人:龚小云 联系地址:武汉市东湖新技术开发区江夏大道特 1 号凯迪大厦 邮箱:gongxiaoyun@kaidihi.com/976764155@qq.com 传真:027-6786 9018 邮政编码:430223 2、主承销商:中德证券有限责任公司 联系人:杨汝睿 地址:北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字楼 22 层 联系电话:010-5902 6649 邮政编码:100020 3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 联系人:丁志勇 地址:深圳市福田区深南大道 2012 号深圳证券交易所广场 25 楼 联系电话:0755-2189 9327 邮政编码:518038 凯迪生态环境科技股份有限公司董事会 2019 年 8 月 14 日 6