证券代码:000725 证券简称:京东方 A 公告编号:2019-004 证券代码:200725 证券简称:京东方 B 公告编号:2019-004 债券代码:112358 债券简称:16BOE01 京东方科技集团股份有限公司 关于“16BOE01”票面利率不调整及投资者回售 实施办法的第三次提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要提示: 1、根据京东方科技集团股份有限公司(以下简称“公司”或“发 行人”)公告的《2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) 募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)的约定,发行人有权 决定是否在京东方科技集团股份有限公司2016年公司债券(第一期) (债券简称:16BOE01,债券代码:112358,以下简称“本期债券”) 存续期的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。本期债券票面利率 为3.15%,在债券存续期内3年固定不变,在本期债券存续期的第3年 末,根据当前的市场环境,公司选择不调整票面利率,即在后2个计 息年度,票面利率保持为3.15%。 2、根据《募集说明书》,投资者选择将持有的本期债券全部或 部分回售给本公司的,须于公司发出关于是否上调本期债券票面利率 以及上调幅度的公告之日起5个交易日内进行登记,债券持有人的回 售申报经登记机构确认后不能撤销,相应的公司债券面值总额将被冻 结交易;若投资者未做登记,则视为继续持有本期债券并接受上述关 于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的决定。 3、投资者选择回售等同于以人民币100元/张(不含利息)卖出 1 持有的“16BOE01”。2019年2月11日,“16BOE01”的收盘价为99.90 元/张(净价),投资者参与回售可能会带来损失,请慎重判断本次 回售的风险。 4、投资者回售选择权:可选择不回售、部分回售或全部回售。 5、回售登记期:2019年1月31日、2月1日、2月11日至2月13日。 6、回售资金兑付日:2019年3月21日。 为保证发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权有关工 作的顺利进行,现将有关事宜公告如下: 一、 本期债券基本情况 1、债券名称:京东方科技集团股份有限公司2016年面向合格投 资者公开发行公司债券(第一期)。 2、债券简称及代码:债券简称为“16BOE01”,债券代码为 “112358”。 3、发行人:京东方科技集团股份有限公司。 4、债券形式:实名制记账式公司债券。 5、债券期限及品种:本期债券的期限为5年,债券存续期第3年 末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。 6、发行规模:100亿元。 7、债券利率:本期债券票面利率3.15%,在本期债券存续期内前 3年固定不变;在本期债券存续期的第3年末,如发行人行使上调票面 利率选择权,未被回售部分的票面年利率为债券存续期前3年票面年 利率加上调基点,在债券存续期限后2年固定不变。 8、投资者回售选择权:发行人发出关于是否上调本期债券票面 利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券存续期内第3 2 个计息年度的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按面 值全部或部分回售给发行人或选择继续持有本期债券。 9、付息日:2017年至2021年间每年的3月21日为上一计息年度的 付息日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日); 如投资者行使回售权,则其回售部分债券的付息日为2017年至2019 年每年的3月21日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1 个工作日)。 10、兑付日:本期债券的兑付日为2021年3月21日;若投资者在 第3年末行使回售选择权,则其回售部分债券的兑付日为2019年3月21 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日,顺延 期间付息款项不另计利息)。 11、信用级别:发行人的主体信用等级为 AAA,本次债券的信用 等级为 AAA。 12、上市时间和地点:本期债券于2016年3月21日在深圳证券交 易所上市交易。 13、主承销商、债券受托管理人:中信建投证券股份有限公司。 14、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司。 二、本期债券利率调整情况 根据《募集说明书》中所设定的发行人调整票面利率选择权,发 行人有权决定是否在本期债券存续期的第3年末上调本期债券后2年 的票面利率。本期债券在存续期内前3年(2016年3月21日至2019年3 月21日)票面年利率为3.15%,在债券存续期内前3年固定不变;在本 期债券存续期的第3年末,根据当前市场环境,发行人选择不调整票 面利率,即在本期债券后2年(2019年3月21日至2021年3月21日)为 3 3.15%保持不变。本期债券采用单利按年计息,不计复利。 三、本次债券回售实施办法 1、投资者回售选择权:投资者有权选择在本期债券存续期内第3 个计息年度的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按面 值全部或部分回售给发行人或选择继续持有本期债券。 2、风险提示:投资者选择回售等同于投资者以100元/张(不含 利息)的价格卖出“16BOE01”,投资者参与回售可能会带来损失, 请投资者注意风险。 3、回售登记期:2019年1月31日、2月1日、2月11日至2月13日。 4、回售价格:面值100元人民币。以1张(即面值100元)为一个 回售单位,回售金额必须是100元的整数倍且不少于100元。 5、回售登记办法:投资者可选择将持有的债券全部或部分回售 给本公司,在回售登记期内通过深圳证券交易所交易系统进行回售申 报,债券持有人的回售申报经登记机构确认后不能撤销,相应的公司 债券面值总额将被冻结交易,直至本次回售实施完毕后相应债券被注 销。 6、选择回售的投资者须于回售登记期内进行登记,若投资者未 做登记,则视为继续持有本期债券并接受上述关于是否调整本期债券 票面利率及调整幅度的决定。 7、回售部分债券兑付日:2019年3月21日。公司委托中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司为申报回售的债券持有人办理兑付。 四、回售部分债券付款情况 1、回售资金到账日:2019年3月21日。 2、回售部分债券享有 2018年3月21日至2019年3月20日期间利 息,票面年利率为3.15%。每手债券(面值人民币1,000元)派发利息 4 为人民币31.50元(含税),扣税后个人、证券投资基金债券持有人 取得的实际每手派发利息为人民币25.2元,非居民企业(包含QFII、 RQFII)债券持有人取得的实际每手派发利息为31.50元(根据《财政 部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政 策的通知》(财税【2018】108号)的规定,自2018年11月7日起至2021 年11月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂 免征收企业所得税和增值税)。 3、付款方式:发行人将依照中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司的申报登记结果对本期债券回售部分支付本金及利息,该回 售资金通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司清算系统进 入债券持有人开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券 公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 五、回售登记日的交易 “16BOE01”在回售登记日将继续交易。回售部分债券将在回售 登记截止日收市后被冻结。 六、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明 1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳本 期债券利息个人所得税,征税税率为利息额的20%。根据《国家税务 总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税 函【2003】612号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网 点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。 2、居民企业缴纳本期债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和 5 文件的规定,对于持有本期债券的居民企业,其债券利息所得税自行 缴纳。 3、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业所 得税、增值税政策的通知》(财税【2018】108号)的规定,自2018 年11月7日起至2021年11月6日止,对境外机构投资境内债券市场取得 的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收企业所 得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机 构、场所有实际联系的债券利息。对于持有“16BOE01”的合格境外 机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税 法》),取得的本期债券利息扣税后每手“16BOE01”实际派息为人 民币31.50元。 4、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明对于其他债 券持有者,其债券利息所得税自行缴纳。 七、本期债券回售的相关机构 1、发行人 名称:京东方科技集团股份有限公司 注册地址:北京市朝阳区酒仙桥路 10 号 法定代表人:王东升 联系人:刘洪峰 电话:010-64318888 转 传真:010-64366264 2、主承销商、债券受托管理人 名称:中信建投证券股份有限公司 住所:北京市朝阳区安立路66号4号楼 6 法定代表人:王常青 项目负责人:朱明强、韩勇 联系人:朱明强、韩勇 电话:021-68801565 传真:021-68801551 联系方式:010-65051166 3、公司债券登记机构、托管人 名称:中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 住所:深圳市福田区莲花街道深南大道2012号深圳证券交易所广 场25楼 负责人:彭雅淇 邮政编码:518031 特此公告。 京东方科技集团股份有限公司 董 事 会 2019 年 2 月 11 日 7