股票简称:广发证券 股票代码:000776 债券简称:13 广发 01 债券代码:112181 债券简称:13 广发 02 债券代码:112182 债券简称:13 广发 03 债券代码:112183 住所:广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室 广发证券股份有限公司 公司债券临时受托管理事务报告 债券受托管理人: (住所:广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层) 2018 年 6 月 受托管理事务报告 声 明 招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)编制本报告的内容及信息 均来源于广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”、“公司”或“发行人”) 对外公布的《广发证券股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分 之二十的公告》(公告编号 2018-034)等相关公开信息披露文件、发行人提供的 证明文件以及第三方中介机构出具的专业意见。招商证券对报告中所包含的相关 引述内容和信息未进行独立验证,也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性 和完整性做出任何保证或承担任何责任。 本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见,投资者应对相关 事宜做出独立判断,而不应将本报告中的任何内容据以作为招商证券所作的承诺 或声明。在任何情况下,投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为,招商证 券不承担任何责任。 2 受托管理事务报告 第一章 公司债券基本情况 一、核准文件和核准规模 2013年5月31日,经中国证监会“证监许可[2013]725号”文核准,广发证券 股份有限公司(以下简称“广发证券”、“公司”或“发行人”)获准发行面值不 超过120亿元的公司债券。 二、债券名称 广发证券股份有限公司2013年公司债券。 三、债券简称及代码 本期债券3+2年期品种的证券代码为“112181”,简称为“13广发01”;本 期债券5年期品种的证券代码为“112182”,简称为“13广发02”;本期债券10 年期品种的证券代码为“112183”,简称为“13广发03”。 四、发行主体 本期债券的发行主体为广发证券股份有限公司。 五、本次债券的主要条款 1、发行规模:人民币120亿元。 2、债券期限:本期债券有三个品种:品种一为5年期,附第3年末发行人上 调票面利率选择权及投资者回售选择权(以下简称“3+2年期品种”),最终发 行规模为15亿元;品种二为5年期(以下简称“5年期品种”),最终发行规模为 15亿元;品种三为10年期(以下简称“10年期品种”),最终发行规模为90亿元。 3、债券利率:最终确定3+2年期品种的票面利率为4.50%;5年期品种的票面 利率为4.75%;10年期品种的票面利率为5.10%。 4、上调票面利率选择权:发行人有权决定是否在本期债券3+2年期品种存续 期的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。发行人将于本期债券3+2年期品种 存续期内第3个计息年度付息日前的第30个交易日,在中国证监会指定的信息披 3 受托管理事务报告 露媒体上发布关于是否上调本期债券3+2年期品种的票面利率以及上调幅度的公 告。若发行人未行使利率上调权,则本期债券3+2年期品种后续期限票面利率仍 维持原有票面利率不变。 5、投资者回售选择权:发行人发出关于是否上调本期债券 3+2 年期品种的 票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券 3+2 年期品种存续 期内第 3 个计息年度付息日将其持有的本期债券 3+2 年期品种的全部或部分按 面值回售给发行人。本期债券 3+2 年期品种存续期内第 3 个计息年度付息日即 为回售支付日,发行人将按照深交所和登记机构相关业务规则完成回售支付工作。 公司第一次发出关于是否上调本期债券 3+2 年期品种的票面利率及上调幅 度的公告之日起 3 个交易日内,行使回售权的债券持有人可通过指定的交易系统 进行回售申报,债券持有人的回售申报经确认后不能撤销,相应的公司债券份额 将被冻结交易;回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本 期债券 3+2 年期品种并接受上述关于是否上调本期债券 3+2 年期品种的票面利 率及上调幅度的决定。 6、还本付息的期限和方式:本期债券按年付息,利息每年支付一次,到期 一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券 3+2 年期品种,若债 券持有人在第 3 年末行使回售权,所回售债券的票面面值加第 3 年的利息在投资 者回售支付日 2016 年 6 月 17 日一起支付。 7、发行方式及发行对象:发行方式和发行对象安排请参见发行公告。 8、起息日:2013 年 6 月 17 日。 9、付息日:本期债券 3+2 年期品种的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 6 月 17 日,若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的付息日为自 2014 年至 2016 年每年的 6 月 17 日,前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下 一个工作日,顺延期间不另计息。 本期债券 5 年期品种的付息日为 2014 年至 2018 年每年的 6 月 17 日,前述 日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息。 本期债券 10 年期品种的付息日为 2014 年至 2023 年每年的 6 月 17 日,前 4 受托管理事务报告 述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计 息。 10、兑付日:本期债券 3+2 年期品种的兑付日为 2018 年 6 月 17 日,若投资 者行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日为 2016 年 6 月 17 日,前述日期如 遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息。 本期债券 5 年期品种的兑付日为 2018 年 6 月 17 日,前述日期如遇法定节假 日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息。 本期债券 10 年期品种的兑付日为 2023 年 6 月 17 日,前述日期如遇法定节 假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息。 11、担保人及担保方式:本期债券无担保条款。 12、信用级别及信用评级机构:根据中诚信证券评估有限公司出具的《中诚 信证评信用等级通知书》(信评委函字[2013]001 号)及《广发证券股份有限公 司 2013 年公司债券信用评级报告》,公司的主体信用等级为 AAA,债券信用等 级为 AAA。在本期债券的存续期内,资信评级机构将在《评级报告》正式出具 后每年进行定期或不定期跟踪评级。 13、债券受托管理人:招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)。 5 临时受托管理事务报告 第二章 本期公司债券的重大事项 招商证券作为 13 广发 01、13 广发 02、13 广发 03 的债券受托管理人,代表 上述债券全体持有人,持续密切关注本次债券对债券持有人权益有重大影响的事 项。根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准 则》等规定及《受托管理协议》的约定,现就相关重大事项报告如下: 一、主要财务数据概况(合并口径) 截至 2017 年 12 月 31 日,公司经审计的净资产为 886.26 亿元,借款余额为 1,701.19 亿元。因 2018 年 4 月公司偿还借款,截至 2018 年 4 月 30 日公司累计 新增借款占上年末净资产比例降至 20%以内。截至 2018 年 5 月 31 日,公司借 款余额为 1,963.45 亿元,累计新增借款金额 262.26 亿元,累计新增借款占上年 末净资产比例为 29.59%,超过 20%。 二、新增借款的分类披露(合并口径) (一)银行贷款 截至 2018 年 5 月 31 日,公司银行贷款余额较 2017 年末增加 7.52 亿元,增 加额占上年末净资产比例为 0.85%,短期借款和长期借款均有增加。 (二)企业债券、公司债券、金融债券、非金融企业债务融资工具 截至 2018 年 5 月 31 日,公司债券余额较 2017 年末增加 36.67 亿元,增加 额占上年末净资产比例为 4.14%,主要系增发公司债券。 (三)委托贷款、融资租赁借款、小额贷款 不适用。 (四)其他借款 截至 2018 年 5 月 31 日,公司其他借款余额较 2017 年末增加 218.07 亿元, 增加额占上年末净资产比例为 24.60%,主要系新增拆入资金和卖出回购借款。 三、本年度新增借款对偿债能力的影响分析 6 临时受托管理事务报告 上述新增借款符合相关法律法规的规定,属于公司正常经营活动范围。公司 财务状况稳健,目前所有债务均按时还本付息,上述新增借款事项不会对公司经 营情况和偿债能力产生不利影响。上述财务数据除 2017 年末相关数据外均未经 审计,敬请投资者注意。 招商证券作为本次债券的受托管理人,为充分保障债券投资人的利益,履行 债券受托管理人职责,在获悉相关事项后,及时与发行人进行了沟通,根据《公 司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》的有关规 定出具本临时受托管理事务报告,并就发行人当年累计新增借款超过上年末净资 产的百分之二十的事项,提醒投资者注意相关风险。 7 8