中航证券有限公司关于 广东德生科技股份有限公司 使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的核查意见 中航证券有限公司(以下简称“中航证券”或“保荐机构”)作为广东德生 科技股份有限公司(以下简称“德生科技”或“公司”) 首次公开发行股票并上 市以及持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有 关规定,对德生科技使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的事项进行了审 慎核查,具体核查情况及结论如下: 一、 募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准广东德生科技股份有限公司首次公开 发行股票的批复》(证监许可[2017]1728 号)核准,德生科技向社会首次公开发 行人民币普通股股票 3,334 万股,发行价格为 7.58 元/股,募集资金总额 252,717,200.00 元,扣除发行费用 38,854,716.98 元(不含税)后,募集资金 净额为 213,862,483.02 元。募集资金已于 2017 年 10 月 16 日划至公司指定账户, 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对上述募集资金到位情况进行了审验, 并出具了《验资报告》(XYZH/2017GZA10663)。 公司《首次公开发行股票并上市招股说明书》披露的首次公开发行股票募集 资金投资项目及募集资金使用计划如下: 单位:万元 序号 项目名称 总投资额 使用募集资金金额 项目审批备案情况 社会保障卡信息化服务平 广东省经信委: 1 11,053.83 11,053.83 台技术改造 160106629010006 信息化服务研发中心技术 广东省经信委: 2 8,221.58 8,221.58 改造 160106629010005 广东省经信委: 3 营销及服务网络技术改造 3,400.59 2,110.84 160106629010001 二、以自有资金支付发行费用的情况 根据公司《首次公开发行股票并上市招股说明书》披露,公司首次公开发行 股票的发行费用如下: 单位:万元 项目 发行费用总额(不含税) 承销保荐费用 2,830.19 审计费用 347.74 律师费用 226.42 信息披露费用 452.83 发行手续费及印刷费用 28.30 合计 3,885.47 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自有资金支付发行费用进 行了专项审核,并出具了《广东德生科技股份有限公司以募集资金置换已支付发 行费用自有资金的鉴证报告》(XYZH/2018GZA10005),对以自有资金支付发行 费用的情况进行了核验和确认。 根据该报告,截至 2018 年 01 月 11 日,公司以自有资金支付发行费用的金 额为 1,243.96 万元,具体情况如下: 单位:万元 费用类别 金额 说明 保荐费用 188.68 自有资金支付 审计费用 347.74 自有资金支付 律师费用 226.42 自有资金支付 信息披露费用 452.83 自有资金支付 发行手续费及印刷费用 28.30 自有资金支付 合计 1,243.96 三、履行的相关决策程序 公司使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的事项,已于 2018 年 1 月 12 日经公司第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第七次会议审议通过; 公司全体独立董事对该事项发表了明确同意意见,同意公司使用募集资金置换已 支付发行费用的自有资金。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司已支付发行费用自有资金的 实际情况进行了审核,并出具了《广东德生科技股份有限公司以募集资金置换已 支付发行费用自有资金的鉴证报告》(XYZH/2018GZA10005),认为:公司管理 层编制的《广东德生科技股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用自有资金 的专项说明(截至 2018 年 01 月 11 日止)》在所有重大方面公允反映了募集资 金中发行费用截止 2018 年 01 月 11 日预先投入的情况。 四、保荐机构核查意见 经核查公司董事会决议、监事会决议、独立董事发表的独立意见、信永中和 会计师事务所(特殊普通合伙)出具的专项鉴证报告等资料,保荐机构认为:本 次德生科技使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的事项已经发行人董事 会、监事会审批通过,并由独立董事发表了同意意见,信永中和会计师事务所(特 殊普通合伙)对公司以自有资金支付发行费用的情况进行了审核,并出具相关专 项鉴证报告;本次募集资金置换不影响募集资金投资项目的正常实施,不存在与 募集资金使用计划相违背的情形,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益 之情形。 综上,保荐机构对德生科技本次使用募集资金置换已支付发行费用自有资金 的事项无异议。 (以下无正文)